财审法务廉政风险点参照表.docx

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1、财审法务廉政风险点参照表科室：财审法务1、资金审批计划程序简化，把关不严，导致不廉洁行为发生公司各项支出严格按照费用报销管理规定执行；重要经费支出、资产处置等事项，必须经领导班子集体研究批准；加强成本费用和公务消费的控制管理；严格执行资金审批责任制，规范财务收支审批人员的权限和程序，增强资金支出的透明度；严格执行公司资产管理和处置有关规定，重大工程建设项目、大额物资采购严格执行招投标有关规定。2、违规改变资金用途，扩大使用范围，导致不廉洁行为发生3、人为制造结算障碍，谋取个人利益等不廉洁行为4、原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险5、不按照规定管理、使用发票，致使发票损毁、丢失6

2、、资产管理制度执行不严，资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位7、现金管理不符合规定，随意借支、非法挪用、“白条”抵库8、预算支出管理不够规范，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强9、挪用公款、贪污风险10、国有资产管理不到位，造成国有资产流失风险1、制度的制订不够科学、严谨，缺乏时效性，造成科分制度可操作性不强；严格执行国家法律法规、财经纪律及集团财务核算、资金管理等相关制度，并根据实际情况及时修订；加强审计监督，及时查处违规行为；分管领导参与，加强监督检查。2、管理不到位、检查指导不力，使子公司对规章制度不能严格落实，不能形成有效的常规化工作措施；3、一些已经不适应形势变化的制度，不能得到及时补充，修订和完善。1、不按规定办事，收取请托人礼金、礼物；树立正确的价值观、地位观、权力观、财富观，正确处理好工作与个人之间的关系，自觉抵御市场经济和人为因素冲击；严格执行制度，坚持大事讲原则，小事讲风格。正确对待工作和人情之间的关系，不循私枉法，不优亲厚友2、原则立场不坚定，对基层检查、指导工作时接受宴请，把关不严；3、受亲属、朋友鼓动，不坚持原则或者降低标准办事。合同审理法律意识淡薄，合同条款粗狂，法律风险大咨询法律顾问，严格按照合同管理办法审查合同，严谨合同内容