2021年证券从业资格《证券发行与承销》第二次综合测试（附答案）.docx

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1、2021年证券从业资格证券发行与承销第二次综合测试（附答案）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则等法规规定，经批准,我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定O选择权。A、超额配售B、定额配售C、定额分售D、超额分售【参考答案】：A【解析】我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。2、根据国务院关于有关部门新的职能分工的规定，向外资转让上市公司国有股和法人股。涉及利用外资的事项由O负责。A、证券交易所B、外资银行C、中国人民银行D、商务部【参考答案】：

2、D3、A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用02元，预计每年股利0.5元，这笔优先股的资本成本是OoA、10.87%C、 9.65%D、 8.33%【参考答案】：B4、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取OoA、私募方式B、公募方式C、公开发行加国际配售D、公开发行【参考答案】：A【解析】常识，发行境内上市外资股一般采取私募方式。5、上市公司（）的，中国证监会不予核准其发行申请。A、最近5年内有重大违法违规行为B、公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏C、招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏I）、存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为

3、【参考答案】：C【解析】招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会不予核准其发行申请。6、上市公司应当在可转换公司债券期满后O内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。A、1个工作日B、3个工作日C、10个工作日D、5个工作日【参考答案】：D7、公司债券是公司与O的社会公众形成的债权债务关系。A、特定B、不特定C、固定D、有限【参考答案】：B8、个人投资者作为询价对象应当具备O年以上投资经验、较强的研究能力和风险承受能力。A、3B、4C、5D、6【参考答案】：C【解析】掌握首次公开发行股票的询价与定价的制度。见教材第五章第二节，P157o9、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会

4、作出不予核准的决定之日起O后，可再次提出证券发行申请。A、3个月B、6个月C、12个月D、2年【参考答案】：B10、初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对O进行同比例配售。A、网下有效申购总量B、网下配售数量C、全部有效申购D、申购总量【参考答案】：C【解析】初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对全部有效申购进行同比例配售。11、自中国证监会核准发行之日起，发行人应在（）内发行股票。A、3个月B、6个月C、12个月D、2年【参考答案】：B12、外部信用增级包括但不限于OoA、超额抵押B、备用信用证C、资产支持证券分层结构D、现金抵押账户【

5、参考答案】：B13、股份有限公司股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行OOA、共同投票制B、非累积投票制C、累积投票制D、集中投票制【参考答案】：C【解析】股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。14、辅导期结束日的计算标志是OoA、辅导机构向辅导对象所在地的中国证监会派出机构报送备案材料B、派出机构进行备案登记C、派出机构出具合格的监管报告D、派出机构进行辅导合格证书发放【参考答案】：A15、H股的发

6、行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（）亿港元，满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值的要求。A、 40,5B、 30,3C、 20,3D、 30,5【参考答案】：A【解析】香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值要求作出了较大修订，H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于40亿港元，且最近1个经审计财务年度收入至少5亿港元。16、 O决定公司职工的聘用和解聘。A、董事长B、董事会C、监事会D、经理【参考答案】：D17、下列不属于投资银行在初期繁荣期间的私人银行和证券公司的混合体的是OOA、P摩根B、纽约第一国民银行C、库恩

7、罗布公司D、花旗银行【参考答案】：D18、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有()级土地评估资格的土地评估机构评估。A、A【解析】B、AA【解析】C、AAA【解析】D、B【解析】【参考答案】：A19、发行人应在招股说明书披露后O内向中国证监会报送正式印刷的文本。A、3日B、5日C、10日D、15日【参考答案】：C20、发行人编制合并财务报表的，应OoA、披露合并财务报表B、母公司财务报表C、子公司财务报表D、同时披露合并财：手报表和母公司财务报表【参考答案】：D21、刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，

8、保荐机构和发行人应分别向O报告并说明原因。A、发行人所在地的中国证监会派出机构B、中国证监会C、中国人民银行D、财政部【参考答案】：B【解析】考点：掌握保荐制度。见教材第四章第一节，P108o22、B股发起人出资总额不少于（）亿元。A、1B、1.5C、2D、2【参考答案】：B【解析】常识，考生要熟悉，B股发起人出资总额不少于1.5亿元。23、发行人应披露拥有的特许经营权的情况，除了以下O以外，其他都包括。A、特许经营权的取得B、特许经营权的期限C、对发行人持续生产经营的影响D、主要经营模式【参考答案】：D24、目前我国股份有限公司资本确定采取O原则。A、自定资本制B、法定资本制C、授权资本制D

9、、折衷资本制【参考答案】：B25、上市公司应当设立（），作为公司与交间的指定联络人。A、董事B、董事长C、董事会秘书D、证券事务代表【参考答案】：C【解析】掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节，P192o26、上市公司应当在可转换公司债券期满后O内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。A、2个工作日B、3个工作日C、5个工作日D、10个工作日【参考答案】：C27、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券的期限为OOA、半年以上B、1年以上C、2年以上D、3年以上【参考答案】：B【解析】上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是

10、,可转换公司债券的期限为1年以上。28、（），中国证监会颁布关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知，在新股发行中试行向二级市场投资者配售新股的办法。A、2004年2月13日B、2004年10月13日C、2001年10月13日D、2000年2月13日【参考答案】：D29、内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的OOA、20%B、30%C、35%D、50%【参考答案】：C30、首次公开发行股票的公司，中止发行后，在核准文件有效期内,经向O备案，可重新启动发行。A、中国银监会B、中国证券业协会C、中国证监会D、证券交易所【参考答案

11、】：C【解析】首次公开发行股票的公司，中止发行后，在核准文件有效期内，经向中国证监会备案，可重新启动发行。31、从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是OOA、公司经营者B、股东C、目标公司D、收购方【参考答案】：A32、发行人应披露交易金额在O万元以上，或虽未达到此金额但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。A、100B、200C、300D、500【参考答案】：D【解析】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书第一百六十日条规定，发行人应披露交易金额在500万元以上，或虽未达到500万元但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。3

12、3、重大购买、出售、置换资产的实施上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后6个月内，应当向O报送规范动作情况的报告。A、中国证监会B、上市公司所在地的中国证监会派出机构C、股票发行审核委员会重大重组审核工作委员会D、证券交易所【参考答案】：B34、全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的OoA、20%B、50%C、40%D、30%【参考答案】：D35、投资者参与网上发行应当按价格区间（）进行申购。A、下限B、上限C、平均值D、以外的范围【参考答案】：B36、向中国证监会提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交OOA、偿债措施，担保合同B、公司章程C、申请上市的董事会决议D、债券募集

13、办法【参考答案】：B37、审计报告日期是指OoA、注册会计师完成外勤审计工作的日期B、注册会计师完成审计报告的日期C、注册会计师开始外勤审计工作的日期D、注册会计师开始审计撰写报告的日期【参考答案】：A38、除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以O的形式发布。A、招股说明书B、董事会公告C、企业财务报告D、新闻发布会【参考答案】：B【解析】考点：掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节，P192o39、人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由O核定。A、国家发改委B、中国人民银行C、财政部D、国务院【参考答案】：B【解析】人民币债券由财政部

14、窗口递交债券发行申请，窗口会同人民银行、国家发改委、证监会等部门审核，报国务院批准，利率由人民银行核定。40、任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的OoA、20%B、30%C、40%D、50%【参考答案】：C【解析】任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%o41、首次公开发行股票数量在O以上的，发行人及其主要承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。A、1亿股B、2亿股C、3亿股D、4亿股【参考答案】：D42、承销商的O一方面直接关系到其承销风险和承销利益，另一方面也直接关系到承销商对招股说明书的保证责任。A、协议书B、承销保证书C、和发行人的合同D、尽职调查【参考答案】：D43、向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（）。A、10%B、20%C、30%D、50%【参考答案】：B44、创业板首次公开发行股票持续督导的期间为OoA、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市