管理企业存货的制度设计.docx

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1、存货管理制度第一章总述第1条目的。为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本措施。第2条采购计划提出及实行。外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导和企业负责人审批，供应部门负责实行采购。第3条验收管理制度1 .质量管理部门和有关使用部门对所购货品或劳务等品种、规格、数量、质量和其他有关内容进行验收，并出具验收证明。2 .验收人员对验收过程中发现的异常状况，应当立即向采购部或有关部门汇报，采购部或有关部门应查明原因，及时处理。3 .货品日勺验收由质量管理部门主导，会同仓储部门、使用部门和采购部共同验收，对收到货品的数量和质量进行检查。4 4条收货准备。1

2、.货品验收人员在采购部门转来已核准的I“订购单”时，按供应商、货品交货日期分别依序排列，并于交货前安排寄存的库位以以便收货作业。2 .对于需要按重量、长度、体积等方面计量的物资，应借助称重仪器、检测工具、容器等进行试测验收，不得虚估。第5条待验货品处理。已经到货、等待验收的货品，必须在商品的外包装上贴上货品标签并详细注明货号、品名、规格、数量及到货日期，并且应与已验收的货品分开储存，并规划出“待验区”以示辨别。第6条实行验收。1 .货品到货后，货品验收人员应会同使用部门根据“装箱单”、“订购单”、“协议”等采购文献查对货品名称、规格并清点数量或过磅、测量重量，并将到货日期及实收数量填入“订购单

3、”。同步，验收人员填写验收汇报单并在上面签字。2 .质量管理部门应当使用按次序编号的验收汇报，对那些没有对应采购申请日勺商品或劳务，一律不得签收。3 .质量管理部门验收完毕后，对验收合格的商品或劳务应当编制一式多联、预先编号日勺验收证明，内容包括供应商名称、收货日期、货品名称、数量和质量以及运货人名称、原购货订单编号等，作为验收商品或劳务的根据，并及时汇报采购部门和财务部门。4 .验收过程中如发现所载的货品与“装箱单”、“订购单”或协议所载内容不符，应告知办理采购的人员及有关部门进行处理。5 .验收过程发现货品有倾覆、破损、变质、受潮等异常状况并且到达一定程度时，验收人员应及时告知采购人员联络

4、公证处前来公证或告知供应商前来处理，并尽量维持其状态以利于公证作业。6 .公证单位或供应商确认后，验收人员开立“索赔处理单”呈部门负责人核算后，送财务部门及采购部门办理。第7条超交处理。1.交货数量超过订购量的部分应退回供货商。2.属于自然溢余的，由物料管理部门在收货时在备注栏注明自然溢余数量或重量，经请购部门主管同意后进行收货，并告知采购人员。第8条短交处理。交货数量末到达订购数量，以规定补足为原则，由验收人员告知采购部门联络供应商进行处理。第9条急用品验收。紧急货品到货后，若尚未收到“请购单”。验收人员应先与采购部查对，确认无误后，按收货作业办理。第10条货品验收规范。质量管理部门应当根据

5、货品的重要性及特性等，适时召集使用部门及其他有关部门，按照所需货品制定“货品验收规范”作为采购及验收的根据。第11条货品检查成果处理。根据不一样检查成果可做如下两个方面处理。1 .检查合格的货品，检查人员于外包装上贴上合格标签，仓库人员再将合格品入库定位。2 .验收不合原则的货品，检查人员应贴上不合格标签，并于“材料检查汇报单”上注明不合格原因，经负责人核算后告知采购部门送回货品，办理退货。第12条退换货作业。1.检查不合格的货品退货时，采购员应开立“货品交运单”并附有关“货品检查汇报单”呈采购经理签字确认后办理退货。2 .货品需要更换时要与供方协商处理，需要增减货款的要在付款前或有效承付期内

6、告知财务部门。3 .对于已付款但货品在保修期或保质期出现质量问题时要负责联络维修或索赔，索赔收入连同赔偿物品清单及赔偿原因阐明等所有上缴财务部门。第二章入库管理第1条购进原材料等存货，入库前必须办理入库手续。1 .查对实物规格、型号，生产单位与采购协议一致。2 .观测包装完好程度，并清点实物数量。3 .进行实物质量检查。4 .填制“入库单”一式三份。第2条存货入库按实收数量计算，并在实物账卡上进行记录。第3条仓库工作人员对所有入库货品的质量进行严格检查和控制。第4条仓库工作人员全面掌握仓库所有货品的贮存环境，堆层、搬运等注意事项，以及货品配置（包括礼品等）、性能和某些故障及排除措施。第5条对于

7、已售产品退货日勺入库，仓储部应根据销售部填写的产品退货凭证办理入库手续，经同意后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发生的退货，应分清责任，妥善处理。对于劣质产品，可以采用修理、报废等处理措施。第6条搬运人员在货品搬运完毕后，不得在仓库逗留。第7条同类型的货品，不一样批次入库要注意分开摆放。第8条贮存在仓库的货品，按照货品的品牌、型号、规格、颜色等分区归类整洁摆放，在货架上作对应的标识，并制作仓库货品摆放平面图，张贴在仓库入口处。第9条入库储存商品、材料、物资等应按指定的货位（地点）分类、分品种堆放，并标明品名、规格、型号、款式、尺码、数量、质量（等级）、产地、单位，规定堆放整洁，便于清查

8、、取货。第10条存货的寄存和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他无关人员接触存货，入库存货应及时记入收、发、存登记簿或存货卡片，并详细标明寄存地点。第11条仓库工作人员根据原材料、半成品、成品的出入库状况、包装方式等规划所需库位及其面积，以有效运用库位空间。第12条库位配置应配合仓库内设备（例如消防设施、通风设备、电源等）及所使用的储运工具规划运送通道。第13条根据销售类别（如成品储存区与退货区）、原材料类别对仓库存货进行分区寄存，收发频繁日勺成品需在进出便捷日勺库位寄存。第14条将各类存货依品名、规格、批号划定库位，标明于“库位配置图”上，并随时显示库存动态。相似规格品名的存货不能

9、放在两个仓库内。第15条存货堆放根据不一样存货的包装形态及质量规定设定堆放方式及堆积层数，以防止存货受挤压而影响质量，寄存高度不能超过X米。第16条存货应于每一库位设置货卡标示牌，标示其品名、规格、单位包装量、库位数量。每次进出货，及时更改存量，做到卡账货相符。依配置状况绘制”库位标示图”，悬挂于仓库明显处。第17条对不良品设专区摆放整洁，每箱装有清单，载明产品数量、名称、收回原因及经办人，待销售部同意后予以处置。第18条仓库严禁无关人员进入,所有入库人员均需按照规定履行审批程序,必须在仓库工作人员的陪伴下进出仓库，并遵守仓库管理制度。第19条所有人员不得携带可以容装或配件的包装物品（如手提包

10、、纸袋等）进入仓库，确需带入的，须容许仓库工作人员进行检查。第20条库房设施必须符合防火、防盗、防潮、防尘原则，货架应到达安全规定。第21条仓库工作人员应定期或随时检查存货的防水、防火、防盗安全设施。检查时，发现易燃、易爆危险存货，应立即采用措施，寄存到安全场所，予以隔离。第22条保持仓库环境卫生和过道畅通，并做好防火、防潮、防盗等安全防备的工作，学会使用灭火器等工具，每天下班前须检查多种电器电源等安全状况。第23条任何人员不得在仓库内吸烟、用餐，不得将水杯、饭盒、零食等带入到仓库。第24条严格遵照存货对仓库的贮存环境规定（如温度、湿度等）进行贮存保管，定期对存货进行清洁和整顿。第25条仓库工

11、作人员按照财务规定及时记录所有货品进出仓账目状况，每天做好盘点对数工作，保证账目和实物一致。第26条仓库工作人员不得挪用、转送仓库内的任何物品，其他人员需要到仓库借用货品的，必须经本部门负责人同意。第27条仓库、珍贵物品日勺钥匙由仓库工作人员专人保管，不得转借、转交他人保管和使用，更不得随意配制。第28条仓库物资必须严格按照规定寄存，每种存货应挂卡片，标明品名、规格、型号、产地、单位等，并标明现存数量。第29条保管员应随时检查存储的存货与否过期变质、残损、超储积压、短缺、包装破损，如有发现，保管员应及时汇报主管人员，会同有关部门进行处理。第30条存货账目日勺范围包括入库单、出库单、存货明细账以

12、及台账等。第31条所有出入库物资，均需按品种登记入库单和出库单，并将收、发数量登记后结出余额，随时与实存数量进行查对，并做到卡实相符。如有不符，应查明原因，及时纠正处理。第32条仓储部对入库存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务部就存货品种、数量、金额等进行查对。第33条存货明细账记录应有合法根据，凭证必须完整无缺，记账时应遵守如下记账规则。1 .入库单记“收入”，出库单记“发出。有关资料作为其附件，分别次序编号，作为记账索引号，按月装订成册，以便后来查询。2 .账页不准撕毁，遇有改错，可以划红线加盖私章订正。账面记录，严禁挖、补、刮、擦

13、和使用涂改液。3 .账面记录采用“永续盘存制”，每次发生增减变动，及时计算结存余额。4 .启用账簿，应在账簿封面载明企业名称、年度，在启用页内载明账簿名称、启用日期，由记账人员签名或盖章，并加盖公章。5 .调换记账人员时，应注明交接日期，并由移交人、交接人签名或盖章。第34条存货明细账是记录实物的收入、发出、结存状况的重要账册，必须按品种、规格登记，妥善保管，年终装订成册，至少保留五年。第35条存货明细账不得随意修改，如确需修改存货明细账，应当经有效授权同意方可进行。第36条仓库工作人员应每日及时登记台账，并于次日11：30前将库存日报表交财务等有关部门。第37条仓库工作人员每月定期同财务部会

14、计查对出、入库单和明细账、台账，保证账实相符、账账相符。1 .商品入库前应做好准备工作，例如安排货位、准备苫垫用品和搬运工具、检查度量衡器具，组织好收货人力等，还要准备好商品标签。2 .按实际质量认真填写入库单，对入库单的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收入库等应逐一填写，不得漏项。3 .对于外购物资数量短缺、品种质量不符合规定者，由采购人员负责更换。4 .拟入库的自制存货，生产部门应组织专人对其进行检查，只有检查合格的!产成品才可以作为存货办理入库手续。5 .由生产车间发出至客户、实物不入库日勺产成品，以及采购后实物不入库而直接发至使用现场的外购存货

15、，应当采用合适措施办理出、入库手续。6.对于已售商品退货日勺入库，仓库部门应根据销售部门填写的产品退货凭证办理入库手续，经同意后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发生的退货，应分清责任，妥善处理劣质产品，可以选择修复、报废等措施。7,保管员应设置多种存货保管明细账，并根据出入库单进行账簿登记，常常与财务查对账目，实地盘点实物，保证账账相符，账实相符。物资要堆放整洁，标签清晰，寄存安全，保管员对存货的安全和完整负责。第三章存货领用管理制度第1条为了对存货领用过程进行规范和控制，特制定本制度。第2条本制度合用于企业各类原材料和辅助材料仓库存货的领用管理。第3条企业材料使用部门负责本部门所需材料的领用。第4条生产部等材料使用部门领用材料，须填写领料申请单并办理对应的审批手续，并凭借通过审批的领料申请单到仓库领料。超过存货领料限额的,应当通过尤其授权。第5条领料申请单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零件名称或材料用途，并经车间负责人签字。属计划内的材料应有材料计划，属限额供料的材料应符合限额供料制度，属于必须审批的材料应有审批人签字。第6条仓库工作人员对领料申请单进行审核，审核内容包括材料的用途、领用部门、数量以及有关的审批签字信息等，审核无误后，才能发料。第7条领用材料时，领料人必须同发料仓库工作人员办理交接手续，当面点交清晰，并在领料申请单上签字。第8条材料