投资监督事项表附件_模板.docx

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1、附件1：投资监督事项表企业年金计划投资监督事项表计划名称:托管银行:投资管理人:内容监控计量说明依据一、资产投资比例1、投资流动性产品的比例2投资组合财产净值的5%O流动性产品包括：银行活期存款、存款期限为一年期以内（含一年）的银行存款（定期存款、协议存款）、中央银行票据、债券回购等以及货币市场基金、货币型养老金产品，清算备付金、证券清算款以及一级市场证券申购资金视为流动性资产关于扩大企业年金基金投资范围的通知第二条第一款以及释义2、投资固定收益类产品的比例W投资组合财产净值的135%。固定收益类产品包括：一年期以上的银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业（公司）债、短期融资券、中期票据、

2、万能保险产品、商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划等，以及可转换债（含分离交易可转换债）、债券基金、投资连结保险产品（股票投资比例不高于30%）、固定收益型养老金产品、混合型养老金产品。关于扩大企业年金基金投资范围的通知第二条第二款3、投资权益类产品的比例W投资组合财产净值的30%。权益类产品包括：股票、股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于或者等于30%）、股票型养老金产品。关于扩大企业年金基金投资范围的通知第二条第三款4、企业年金计划投资组合、养老金产品参与股指期货交易，任何交易日日终，所持有的卖出股指期货合约价值，不得超过其对冲标的股票、股票

3、基金、混合基金、投资连结不得买入股指期货套期保值。关于扩大企业年金基金投资范围的通知第十一条第二、三款保险产品（股票投资比例高于30%）等权益类资产的账面价值；5、单个投资组合的企业年金基金财产投资于一家企业所发行的证券或保险产品W该企业证券发行量、基金份额或者保险产品资产管理规模的5琳企业发行的证券或保险产品包括：股票、单期发行的同一品种短期融资券、中期票据、金融债、企业（公司）债、可转换债（含分离交易可转换债）、单只证券投资基金、单个万能保险产品或者投资连结保险产品企业年金基金管理办法第六章第五十条6、单个投资组合的企业年金基金财产投资于一家企业所发行的证券或保险产品W投资组合企业年金基金

4、财产净值的10%企业发行的证券包括：股票、单期发行的同一品种短期融资券、中期票据、金融债、企业（公司）债、可转换债（含分离交易可转换债）、单只证券投资基金、单个万能保险产品或者投资连结保险产品；企业年金基金管理办法第六章第五十条7、单个投资组合的委托投资资产，投资商业银行理财产品型、信托产品型、基础设施债权投资计划型、特定资产管理计划型养老金产品，以及商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的30%。其中，投资信托产品型养老金产品及信托产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的10%o专门投资组合可以不受此限制。专门

5、投资组合是指将80%以上非现金资产投资于商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划或者商业银行理财产品型、信托产品型、基础设施债权投资计划型、特定资产管理计划型养老金产品中的一类产品而专门设立的投资组合。关于扩大企业年金基金投资范围的通知第三条以及释义8、投资于单期商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划或者特定资产管理计划，分别不得超过该期商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划或者特定资产管理计划资产管理规模的20%o投资商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划或者特定资产管理计划的专门投资组合，可以不受此规定的限制。专门投资组合，应当有80

6、%以上的非现金资产投资于投资方向确定的内容。关于扩大企业年金基金投资范围的通知第四条9、单个企业年金计划基金资产，投资商业银行理财产品型、信托产品型、基础设施债关于扩大企业年金基金投资范围的权投资计划型、特定资产管理计划型养老金产品，以及专门投资组合的比例，合计不得高于企业年金计划基金资产净值的30%o其中，投资信托产品型养老金产品及信托产品型专门投资组合的比例，合计不得高于企业年金计划基金资产净值的10%o通知第五条以及释义10、债券正回购的比例W投资组合财产净值的40%企业年金基金管理办法第六章第四十八条第一款二、限制买入的证券1、限制投资距投资时点12个月内受到证监会公开谴责或严重处罚的

7、股票；按股票买入日离受公开谴责和严重处罚日的期限监控投资政策和限制、禁止买入股票（债券）池2、限制投资最近一年度财务报表被会计师事务所出具保留审计意见、否定审计意见或无法表示审计意见的公司股票按股票买入日最近一年度财务报表被会计师出具的意见监控投资政策和限制、禁止买入股票（债券）池3、限制投资股票已披露业绩预亏或亏损按股票买入日最近半年的披露情况监控投资政策和限制、禁止买入股票（债券）池4、限制投资最新信用等级低于AA级的金融债、企业（公司）债、可转换债（含分离交易可转换债）和中期票据等公开发行的信用产品根据中国债券网（WWW）及中国货币网（）上刊登的债券发行材料中提供的资信评级资料监控投资政

8、策和限制、禁止买入股票（债券）池5、限制投资最新主体评级低于AA级或信用等级低于AT的短期融资券；根据中国债券网（）及中国货币网（WWW.Cn）上刊登的债券发行材料中提供的资信评级资料监投资政策和限制、禁止买入股票（债券）控池6、限制投资发行规模低于5亿元的信用债或短期融资券根据中国债券网(www.C.Cn)及中国货币网(WWw.ChinamO.Cn)上刊登的债券发行材料中提供的资信评级资料监控投资政策和限制、禁止买入股票(债券)池三、禁止买入的证券1、企业年金基金财产不得进行非境内投资。企业年金基金管理办法第六章第四十七条2、企业年金基金财产不得投资ST股票、*ST股票、PT和退市股票按股票

9、买入日交易所实行“特别处理”和“警示存在终止上市风险的特别处理”或已终止上市的证券监控投资政策和限制、禁止买入股票(债券)池3、企业年金基金不得直接投资于权证因投资股票、分离交易可转换债等投资品种而衍生获得的权证,应当在权证上市交易之日起10个交易日内卖出。企业年金基金管理办法第六章第四十八条第三款4、企业年金基金不得投资到期日超过投资管理合同有效期的债券回购投资管理人向托管人发送银行间债券市场回购交易指令时，应向托管人提供回购到期日和组合到期日等数据。托管人依据投管人提供的数据不能确认回购到期日小于组合合同到期日的，有权不予清算交割。投资政策5、企业年金基金不得投资锁定日期超过投资管理合同有

10、效期的证券；投资管理人向托管人发送购买有锁定日期证券的场外交易指令时，应向托管人提供证券锁定期限和组合到期日等数据。托管人依据投管人提供的数据不能确认证券锁定期小于组合合同到期日的，有权不予清算交割。投资政策6、企业年金基金不得投资实际收益低于存放托管行的活期存款收益的债券逆回购交易；投资政策7、企业年金基金不得投资受托人明确规定的相关证券受托人将以书面函件形式另行通知投管人和托管人投资政策和受托人相关函件8.专门投资组合不得投资于股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于30%）、二级市场股票、股指期货及股票型养老金产品等权益类产品。专门投资组合属于固定收益类组合释义9、企业年金

11、基金不得投资主体信用等级低于的非公开发行债券；不得投资主体信用等级低于AAA的次级债。根据中国债券网（WWW.C.Cn）及中国货币网（*zw.ChinamO,cn）上刊登的债券发行材料中提供的资信评级资料监控投资政策和限制、禁止买入股票（债券）池10、企业年金基金不得投资信用评级低于AAA级的投资期限长于12个月的信托产品，（委托人作为信托产品项目主体的信用等级不得低于AA+）评级机构限定为中诚信、大公国际、联合资信；评级结果为评级机构提供的投资品种最新信用评级报告；豁免外部评级的信托产品除外。投资政策Ik不得投资信用级别低于AA级的基础设施债权计划。评级结果为评级机构提供的投资品种最新信用评

12、级报告投资政策12、基础设施债权计划单笔投资规模不得低于2000万元的。豁免情况：投资管理人书面承诺“受托人要求债权计划变现时，可在20个交易内无条件完成受益权转让J投资政策13、投资管理人投资于旗下基金应当符合以下条件：1、基金成立满1年。2、股票型和混合型基金规模达到20亿元以上，债券型基金规模达到5亿元以上，货币类基金规模达到50亿元以上。投资政策四、禁止持有的证券1、企业年金基金不得持有最新信用等级低于的金融债、企业（公司）债、可转换债（含根据中国债券网（www.据inabond.C）及中国货币网（WWw.ChinanI.Cn）上刊登的债券发行材料中提供的资信评级资料监投资政策和禁止持

13、有股票（债券）池分离交易可转换债）和中期票据等公开发行的信用产品。控2、企业年金基金不得持有主体信用等级低于A的非公开发行债券，其中，持有非公开定向发行的次级债的主体信用等级不得低于AAo根据中国债券网（）及中国货币网（WWW.chinancy.CCc.Cn）上刊登的债券发行材料中提供的资信评级资料监控投资政策和禁止持有股票（债券）池五、其他年金投资组合按季度设置风险容忍底线，风险容忍底线为投资组合上年末单位资产净值*风险容忍系数。每年度内一季度风险容忍系数为0.97,二季度风险容忍系数为0.98,三季度风险容忍系数为0.99,四季度风险容忍系数为Io第四季度开始运作的投资组合，当季度风险容忍

14、底线按0.99执行。一、当组合连续3个交易日单位净值低于风险容忍底线时，在所涉及证券可以交易的情况下，该组合权益类资产占组合资产净值的比例上限调整为5%,投资组合在10个交易日内完成调整；二、当组合连续3个交易日单位净值低于上年末单位净值*（风险容忍系数-0.005）时，该组合在10个交易日内卖出除货币类资产、固定收益类资产（不含可转债、二级债基、混合型养老金产品）外的其他投资资产。投资组合可参与一级市场申购股票、可转债，所申购股票、可转债应在上市10个交易日内卖出。三、若投资组合触发上述第二条的管理要求后，当投资组合单位净值高于上年末单位净值*风险容忍系数即风险容忍底线时，该组合的权益类资产

15、占组合资产净值的比例上限可调整至5%。四、若投资组合触发上述第一条、第二条的管理要求后，当投资组合单位净值高于上年末单位净值*（风险容忍系数+0.01）时，该组合的权益类资产占组合资产净值的比例上限可调整至10%.若按照下述第五条要求可恢复按投资政策管理的，恢复按投资政策管理。五、若投资组合触发上述第一条、第二条的管理要求后，当投资组合单位净值高于上年末单位净值时，该组合可恢复按投资政策管理，但第四季度单位净值必须高于上年末单位净值*1.01时才能恢复按投资政策管理。投资管理人触发上述第一条和第二条管理要求时，需在10个交易日内向受托人提交书面报告。另外，风险容忍底线管理机制的执行不得与投资监督事项表里大类资产投资政策