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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制湖南宇新雏源科技股份有限公旬拟对惠州博科环保新材料有限公司增资涉及的该公旬股东全部权益市场价值资产评估报告京坤评报字20231175号共1册，第1册北京坤天至诚资产评估有限公司BeijingKYSINAssetsAppraisalCo.,Ltd二O二三年十二月二十七日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1143020011202301276合同编号：KY-PG-2023-863报告类型：非法定评估业务资产评估报告报告文号：京坤评报字20231175号报告名称：湖南宇新能源科技股份有限公司拟对惠州博科环保新材料有限公司增资涉及的该公司股东全部权
2、益市场价值资产评估报告评估结论：393,837,745.37元评估报告日：2023年12月27日评估机构名称：北京坤元至诚资产评估有限公司签名人员：廖博文（资产评估师）会员编号：43130017肖毅（资产评估师）会员编号：11120067（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年12月27日目录声明1资产评估报告摘要3资产评估报告6一、委托人、被评估单位和其他评估报告使用者6二、评估目的10三、评估对象和评估范围
3、10四、价值类型12五、评估基准日12六、评估依据13七、评估方法15八、评估程序实施过程和情况25九、评估假设27十、评估结论29十一、特别事项说明30十二、资产评估报告使用限制说明32十三、资产评估报告日33资产评估报告附件34声明一、本资产评估报告是依据中华人民共和国财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制的。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围依法使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及签字资产评估师不承担责任。三、本资产评估报
4、告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估报告使用人应当关注本资产评估报告中载明的评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。六、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、本次评估的评估对象所涉及的资产、负债清单由委托人
5、和相关当事人申报并经其采用签字、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和相关当事人依法对其所提供资料的真实性、合法性、完整性负责；因委托人和相关当事人提供虚假或不实的法律权属资料、财务会计信息或者其他相关资料，资产评估师履行正常核查程序未能发现而导致的法律后果应由委托人和相关当事人依法承担责任。八、本资产评估机构及执行本项目的资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。九、资产评估师业已对本资产评估报告中的评估对象及其所涉及的资产和负债进行了必要的常规核查，该常规核查仅限制肉眼可观察部分，对于机器设备等实体性资产
6、内部及被遮盖、隐蔽部分的状况，除委托人及相关当事人另有说明，或常规核查能直观判断存在质量问题外，均假设其状态良好、能正常使用，无严重质量问题；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况和资料履行了一般查验程序，并对已发现的产权资料瑕疵等问题进行了如实披露，但本资产评估报告并非对评估对象的法律权属提供保证。十、本资产评估报告中如有万元汇总数与明细数据的合计数存在的尾数差异，系因电脑对各明细数据进行万元取整时遵循四舍五入规则处理所致，应以汇总数据为准。湖南宇新能源科技股份有限公旬拟对惠州博科环保新材料有限今旬增资涉及的该公旬股东全部权益市场价值资产评估报告摘要京坤评报字20231175号北京坤元至诚
7、资产评估有限公司接受湖南宇新能源科技股份有限公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的相关规定，坚持独立、客观、公正原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对湖南宇新能源科技股份有限公司拟增资惠州博科环保新材料有限公司涉及的该公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：一、评估目的因湖南宇新能源科技股份有限公司拟对惠州博科环保新材料有限公司增资，本次评估目的是为委托人提供该经济行为涉及的惠州博科环保新材料有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值参考依据。二、评估对象和评估范围评估对象为惠州博科环保新材料有限公司在评估基准日的股东全部权益市场价值。惠州
8、博科环保新材料有限公司申报评估的所有者权益账面值为32,471.38万元。评估范围为惠州博科环保新材料有限公司在评估基准日的全部资产及负债。惠州博科环保新材料有限公司申报评估的资产总额账面值为129,783.30万元、负债总额账面值为97,311.92万元。三、本报告评估结论的价值类型为市场价值。四、评估基准日本次评估以2023年6月30日为基准日。五、评估方法本次采用资产基础法进行评估，并以资产基础法的评估结果作为最终评估结论。六、评估结论及其有效使用期经评估，惠州博科环保新材料有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值评估结论为39,383.78万元（犬写为人民币叁亿玖仟叁佰捌拾叁万柒仟捌
9、佰元整）。按现行规定，该评估结论的使用有效期为一年，自本报告评估基准日算起。同时，报告使用人应当关注本资产评估报告中载明的评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。七、特别事项说明（一）公司权属资料不全面或者存在瑕疵的情形本次列入评估范围的下列房屋建筑物尚未办理不动产权证书，公司已对尚未办理不动产权证的房屋建筑物出具产权承诺函，具体明细如下:序号名称详细地址结构建成年月建筑面积小1生产管理楼惠东县白花镇联丰村、谟岭村地段、秧脚埔地段框架2022年12月5,201.232生产管理楼-食堂3生产管理楼-化验室4生产管理楼-研发中心5中心控制室框剪2022年12月3,442.096
10、备品备件库及维修车间框架2022年12月1,810.327主门岗框架2022年12月17.648物流门岗及安全培训室框架2022年12月399.649PBAT项目-变配电用房框架2023年05月1,954.5810PBAT项目-空氮站框架2023年05月525.7211PBAT项目-消防水泵房框架2023年05月368.4412PBAT项目-PBAT立体仓库门式钢架+钢架2023年05月4,156.6913PBAT项目-PTA-AA仓库门式钢架+钢架2023年05月2,336.3014PBAT项目-配电间框架2023年05月30.2415PBAT项目-脱水间框架2023年05月80.6416P
11、BAT项目-加药问框架2023年05月136.6417PBAT项目-膜处理间框架2023年05月63.44合计20,523.61（二）借款、抵押、担保及其或有负债（或有资产）等事项1.2021年8月9日惠州博科环保新材料有限公司与中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行签订了0200800231-2021年（滨海）字OoO66号固定资产借款合同,借款用途为6万吨/年全生物降解塑料PBAT项目建设，借款金额为30,000.00万元整，借款限期为自2021年8月9日至2027年8月9日。为获得以上借款，惠州博科环保新材料有限公司安排的抵押担保措施如下：2021年8月9日，惠州博科环保新材料有限公司与中
12、国工商银行股份有限公司惠州滨海支行签订了2008022720210610001号最高额抵押合同，合同约定惠州博科环保新材料有限公司为其与中国农工商银行股份有限公司惠州滨海支行在2021年8月9日签订的02008002312021年（滨海）字OoO66号主合同提供最高额抵押担保，抵押物评估价值为4,250.72万元。抵押物清单如下:名称权属证明所在地土地面积评估价值惠州博科环保新材料有限公司位于惠东县白花镇联丰村、谟岭村地段一宗工业用地粤（2020）惠东县不动产权第0052619号惠东县白花镇联丰村、谟岭村地段71,320.874,250.72万元注：上述粤（2020）惠东县不动产权第00526
13、19号宗地现已与另两宗地合并为粤（2022）惠东县不动产权第0032675号土地使用权，土地总面积为296,280.24平方米。同日，湖南宇新能源科技股份有限公司、惠州宇新化工有限责任公司与中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行分别签订了0200800231-2021年滨海（保）字OOo2号、0200800231-2021年滨海（保）字OOo4号保证合同，合同约定湖南宇新能源科技股份有限公司、惠州宇新化工有限责任公司为惠州博科环保新材料有限公司与中国农工商银行股份有限公司惠州滨海支行在2021年8月9日签订的0200800231-2021年（滨海）字OO066号主合同提供保证担保。2.2023年
14、6月29日惠州博科环保新材料有限公司与中国民生银行股份有限公司惠州分行签订了公固贷字第ZH2300000101736号固定资产贷款合同，借款用途为惠州博科环保新材料有限公司轻烽综合利用一期项目相关费用支出，借款额度为50,000.00万元整，借款限期自2023年6月29日至2025年6月28日。为获得以上借款，惠州博科环保新材料有限公司安排的担保措施如下：2023年6月29日湖南宇新能源科技股份有限公司与中国民生银行股份有限公司惠州分行签订了公保字第ZH2300000101736号保证合同，合同约定湖南宇新能源科技股份有限公司为惠州博科环保新材料有限公司与中国民生银行股份有限公司惠州分行在20
15、23年6月29日签订的公固贷字第ZH2300000101736号主合同提供保证担保。（三）其他需要特别说明的事项本次评估被评估单位财务报表未经专项审计-，资产评估师对其进行了必要的核查。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况并正确理解和使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文。湖南宇新能源科技股份有限公司拟对惠州博科环保新材料有限公旬增资涉及的该公旬股东全部权益市场价值资产评估报告京坤评报字20231175号湖南宇新能源科技股份有限公司：北京坤元至诚资产评估有限公司接受湖南宇新能源科技股份有限公司的委托，根据有关法律法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对湖南宇新能源科技股份有限公司拟增资惠州博科环保新材料有限公司（简称
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