河化股份：广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让35万吨年尿素产能置换指标评估项目资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让35万吨/年尿素产能置换指标评估项目资产评估报告华鉴评报字（2023）第069号（共一册第一册）北京华鉴资产评估有限公司2023年12月19日河化股份拟向新天煤转让35万吨/年尿素产能置换指标评估项目资产评估报告资产评估报告目录声明1摘要2一、委托人及其他资产评估报告使用人3二、评估目的5三、评估对象和评估范围5四、价值类型6五、评估基准日6六、评估依据6七、评估方法8八、评估程序实施过程和情况11九、评估假设12十、评估结论13十一、特别事项说明13十二、资产评估报告使用限制说明14十三、资产评估报告日1

2、4十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章15声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评

3、估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是评估对象可实现价格的保证。五、资产评估机构及资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。七、资产评估机构及资产评估专业人员与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。八、资产评估机构及资产评估专业人员已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评

4、估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，但不对评估对象的法律权属做任何形式的保证。九、资产评估机构及资产评估专业人员对评估对象的价值进行估算并发表的专业意见，是经济行为实现的参考依据。本评估报告仅供资产评估报告使用人在评估结论有效期限内用于评估报告中载明的评估目的，因使用不当造成的后果，资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。河化股份拟向新天煤转让35万吨/年尿素产能置换指标评估项目咨产评估报告广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让35万吨/年尿素产能置换指标评估项目资产评估报告摘要华鉴评报字（2023）第069号北京华鉴资产评估有限公司接受委托，就广西河池化工股份

5、有限公司（以下简称“河化股份”）拟向伊犁新天煤化工有限责任公司（以下简称“新天煤”）转让35万吨/年尿素产能置换指标事宜，对所涉及的35万吨/年尿素产能置换指标的投资价值进行了评估，为上述经济行为提供价值参考依据。根据评估目的，本次评估对象是35万吨/年尿素产能置换指标的价值。评估范围为35万吨/年尿素产能置换指标，具体以盖章确认的资产评估申报表为准。评估基准日为2023年11月30日。本次评估的价值类型为投资价值。根据以上评估工作，在评估前提和假设条件充分实现的条件下，采用收益法，得出如下评估结论：截至评估基准日，广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让的35万吨/年尿素产

6、能置换指标的投资价值为9,528.62万元。本评估结论使用有效期为自评估基准日起1年，即从2023年11月30日至2024年11月29日止的期限内有效，超过1年有效期需重新进行评估。在使用本评估结论时，提请相关当事方关注特别事项说明对评估结论的影响。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。河化股份拟向新天煤转让35万吨/年尿素产能置换指标评估项目资产评估报告广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让35万吨/年尿素产能置换指标评估项目资产评估报告华鉴评报字（2023）第069号北部湾产权交易所集团股份有限公司：北京华鉴资产评

7、估有限公司接受贵单位的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用收益法，按照必要的评估程序，就广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让35万吨/年尿素产能置换指标事宜对所涉及的35万吨/年尿素产能置换指标的投资价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人及其他资产评估报告使用人本评估项目的委托人为北部湾产权交易所集团股份有限公司（以下简称“交易所”），产权持有单位为广西河池化工股份有限公司，拟购买方伊犁新天煤化工有限责任公司，无评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人。（一）委托人概况1.企业名称及注册情况企业名称：北部湾产权交易所集团股份有限公司曾用

8、名：广西北部湾产权交易所集团股份有限公司；广西北部湾产权交易所股份有限公司统一社会信用代码：91450000692788395R注册地址：中国（广西）自由贸易试验区南宁片区凯旋路15号南宁绿地中心5号楼法定代表人：金荣注册资本：10000万人民币企业类型：股份有限公司（非上市、国有控股）经营范围：许可项目：交易所业务；网络文化经营；信息网络传播视听节目；广播电视节目制作经营；互联网直播技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：接受委托办理国家法律法规允许的股权、债权、物权、知识产权等各类产权的交易、托管以及投融资服务

9、；提供与前述业务相关的咨询、培训、财务顾问、受托资产管理处置、投资管理以及交易鉴证等综合金融服务；贸易经纪；商务代理代办服务；招投标代理服务；供应链管理服务；信息技术咨询服务；住房租赁；非居住房地产租赁；会议及展览服务；业务培训1（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；大数据服务；互联网数据服务；数据处理服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（二）产权持有单位概况1.企业名称及注册情况企业名称：广西河池化工股份有限公司曾用名：广西河池化工（集团）股份有限公司统一社会信用代码：914512002008875580注册地址：广西河池市六甲镇法定代表人：施伟光注册资

10、本：36612.2195万人民币企业类型：股份有限公司（上市、外商投资企业投资）经营范围：化学原料药及其制剂、生物药品、医药中间体的研发、生产、销售及技术推广；食品添加剂、植物提取物、专用化学产品（不含危险化学品）的研发、生产、销售及技术推广；生物技术研发及技术推广；肥料、农药、化学原料（不含危险化学品）、化工产品（不含危险化学品）的生产、销售；货物进出口、技术进出口（国家限定公司经营或禁止进出的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）（三）资产购买方概况1.企业名称及注册情况企业名称：伊犁新天煤化工有限责任公司统一社会信用代码：91654000552434

11、456E注册地址：新疆伊犁州伊宁市新华西路588号法定代表人：王毅河化股份拟向新天煤转让35万吨/年尿素产能置换指标评估项同落产评估报告注册资本：482800万人民币企业类型：有限责任公司（国有控股）经营范围：危险化学品生产（煤制合成天然气20亿Nm3年、多元烧8.4万吨/年、重芳烧10万吨/年、混合酚2.5万吨/年、轻燃3.11万吨/年）（以安全生产许可证为准，安全生产许可证有效期2019年3月8日至2022年3月7日）；生产机械设备、材料的制造、采购、修理、销售；电力生产与销售；建材生产与销售（水泥除外）；煤炭、钢材、木材、塑料制品、废旧物资的销售；煤化工技术咨询、车辆租赁、场地租赁、住宿

12、、矿山救援服务；供应生活水、供应工业用水，水质化验、煤制化验检测。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（四）委托人与产权持有单位关系产权持有单位拟在委托人所辖交易所交易标的资产。（五）委托合同约定的其他评估报告使用人简介本评估报告的使用者为委托人、产权持有单位、经济行为相关的当事方以及按照相关规定报送审批或备案的相关国家监管机构。除国家法律法规另有规定外，任何未经评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用人。二、评估目的广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让35万吨/年尿素产能置换指标（含中间产品“合成氨”21万吨/年），我公

13、司受北部湾产权交易所集团股份有限公司委托，对所涉及的广西河池化工股份有限公司所持有的35万吨/年尿素产能置换指标的投资价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。三、评估对象和评估范围（一）评估对象和评估范围根据评估目的，本次评估对象是广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让的35万吨/年尿素产能置换指标的价值。评估范围为广西河池化工股份有限公司拟向伊犁新天煤化工有限责任公司转让的35万吨/年尿素产能置换指标。2006年10月29日，经河池市经济委员会批复并出具了关于同意广西河池化工股份有限公司合成氨尿素装置节能降耗扩能改造项目备案的函（河经技函200623号），同意河化股

14、份4万吨/年尿素产能指标（含中间产品“合成氨”21万吨/年）扩能改造项目并同意备案。截至评估基准日，河化股份已不再生产尿素产品，其尿素生产相关实物资产已于2019年转让给河池鑫远投资有限公司。委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。（二）引用其他机构出具的报告结论本次评估报告未引用其他机构的报告内容。四、频根据评估目的及具体评估对象，本次评估采用投资价值类型。投资价值是指评估对象对于具有明确投资目标的特定投资者或者某一类投资者所具有的价值估计数额。五、评估基准日根据评估目的，经委托人与评估机构共同商定，本项目评估基准日为2023年11月30日。选定该基准日主要考虑该日期与

15、评估目的预计实现的时间相近，以保证评估结果有效服务于评估目的，尽量减少和避免评估基准日后的调整事项对评估结果造成较大影响。本次评估工作中所采用的价格均为评估基准日的有效价格标准。六、评估你g（一）经济行为文件广西河池化工股份有限公司第十届董事会第十三次会议决议（2023年12月10日）。（二）法律法规依据1 .中华人民共和国资产评估法（2016年7月2日中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）；2 .中华人民共和国民法典（2020年5月28日第十三届全国人民代表大会第三次会议通过）；3 .资产评估行业财政监督管理办法（财政部令第86号，2019年1月2日财政部令第97号修改）；4 .中华人民共和国企业所得税法（2018年12月29日第十三届全国人民代表大会常务委员会第七次会议第二次修正）；5 .中华人民共和国企业所得税法实施条例（2019年4月23日国务院令第714号国务院关于修改部分行政法规的决定修正）；6 .中华人民共和国增值税暂行条例（国务院第691号令，2017）;7 .中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（2011年财政部、国家税务总