中洲控股：青岛市联顺地产有限公司审计报告.docx

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1、财务报表及审计报告2023年1月1日至10月31日止期间及2022年度财务报表及审计报告2023年1月1日至10月31日止期间及2022年度内容酶审计报告1-3资产负债表4-5利润表6现金流量表7所有者权益变动表89-38财务报表附注审计报告德师报（审）字（23）第S00603号（第1页，共3页）青岛市联顺地产有限公司董事会：一、审计意见我们审计了青岛市联顺地产有限公司（以卜.简称联顺公司，的财务报表，包括2023年10月31日及2022年12月31日的资产负债表、2023年1月1日至10月31日止期间及2022年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注.我们认为，后附的财

2、务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了联顺公司2023年10月31日及2022年12月31H的财务状况以及2023年1月1日至10月31日止期间及2022年度的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐释了我们在这些准则下.的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于联顺公司，并履行职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、其他事项联顺公司编制财务报表是为深圳市中洲投资控股股份有限公司因转让联顺公司股权而根

3、据深圳证券交易所股票上市规则时外披露联顺公司财务报表之目的使用。因此，该财务报表可能不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。四、管理层和治理层对财务报表的责任联顺公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估联顺公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算联顺公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督联顺公司的财务报告过程。审计报告续德师报(审)字(23)第S00603号(第2页,共3页)五、

4、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础Q由

5、于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)r解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对联顺公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露：如果披露不充分，我们应当发表非

6、无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致联顺公司不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项O审计报告-续翁勤华永会计师事务所（特然If通合伙）中国上海市延安东路222号外it中心30楼部改编码28002德师报（审）字（23）第S00603号（第3页，共3页）2023年12月7日包括沟通RB三三流劭资产:2023年10月31日人民币元2022年12月31日人民币元货币资金13,358,383.7119,891,757.17应收账款91,046.25130,157.02其他应收款2120,

7、085,866.13172,212.468.00存货3250,155,993.39267,827,584.96其他流动资产46,800,629.744273,879.74流动资产合计380,491.919.22464,335,H46S9非流动资产：固定资产120,606.78139,612.41递延所得税资产545289,772.7060,038,965.00非流动资产合计45,410,379.4860,178,577.41资产息计425,902,298.70524,514,424.302月31日2023年2022年附注八10月31日12月31日人民市元人民而元负债及所有者权益流动负侦：应付票

8、据63,000,000.002,457,568.09应付解款7225,777,284.84235,994,503.50合同负债815230,450.7825,347,208.59应付职工薪酬349,311.17219,999.99应交税费99,730,030.1525,140,516.95其他应付款10103,678,292.3594,716,713.88其他流动负债111,355,526.222,269,282.91流动负债合计359,120,895.51386,145,793.91负债合计359,120,895.51386,145,793.91所有者权益：实收资本1210,000,000.

9、10,000,000.00资本公积1380,002,500.0080,002,500.00盈余公积145,000,000.005,000,000.00未分配利润15(28,221,096.81)43,366,130.39所有者权益合计66,7R1,403.19138,368,630.39负债和所有者权益总计425,902,298.70524,514,424.30资产负附注为财务报表的组成部分第4页至第38页的财务报表由下列负责人签署:主管会计工作负责人云4机网贝页人青岛市联顺地存有腹海；W4明间及2022年度附注八2023年1月1日至IO月31日I卜期间人民币元2022年度人民币元一、营业收入

10、161942,758.7345115,125.72减：营业成本1731,480,968.01336,862,305.64税金及附加18(2,897,561.22)26,382,236.49销售费用1,148,604.7324,167,532.13管理费用5,185,462.474,205,550.13财务费用(33,803.91)(754,945,17)其中：利息支出-利息收入(42,091,63)(778,331.06)力口：其他收益4,516.01信用减值损失439.72(3,887.85)资产减值损失19(13,493,615.95)(2,915,590.24)资产处置收益-(4,400

11、.00)、普业利润（亏损）(29,134,087.58)57,433,084.12加：营业外收入0.1190,000.00减：营业外支出180,000.0020,000.00三、利润（亏损）总额(29,314,087.47)57,503,084.42减：所得税费用20(459.003.29)15,000,941JG四、净利润（亏损）(28,855,084.18)42,502,842.59（一）技经营持续性分类1.持续经营净利润（亏损）(28,855,084.18)42,502,842.59五、其他综合收益的税后净额-六、综合收益总额(28,855,084.18)42,502,842.59附注为

12、财务报表的组成部分一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金6,872,894.46163,623,177.43收到的税费返还-4,490,941.50收到其他与经营活动有关的现金20,477,585.5068,628,982.96经营活动现金流入小”27,350,479.96236,743,101.89购买商品、接受劳务支付的现金32,285,633.97106,885,404.34支付给职，以及为职，支付的现金1,924,318.295,383,060.20支付的各项税费4,002,819.0228,044,926.05支付其他与经营活动有关的现金7,525,554.3460

13、,628,633.48经营活动现金流出小计45,738,325.62200,942,024.07经营活动产生的现金流量净额22(1)18387,845.66)35,801,077.82二、筹资活动产生的现金流量：偿还债务支付的现金.69,590,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金-2,277,961.39筹资活动现金流出小计-71,867,961.39筹资活动产生的现金流量净额-(71,867,961.39)三、现金及现金等价物净减少额22(2)(18,387,845.66)(36,066,883.57)加：期/年初现金及现金等价物余额22(2)19,891,757.1755,958,640.74四、期/年末现金及现金等价物余额211,503,911.5119,891,757.17附注为财务报表的组成部分三、2023年10月31日余施10,000,000.0080,002,500.005.000.000.00(28,221,096,81)66,781,403.19实收资本资本公积