中洲控股：青岛市中洲地产有限公司审计报告.docx

《中洲控股：青岛市中洲地产有限公司审计报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中洲控股：青岛市中洲地产有限公司审计报告.docx（40页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、青岛市中洲地产有限公司财务报表及审计报告2023年1月1日至10月31日止期间及2022年度财务报表及审计报告2023年1月1日至10月31日止期间及2022年度内容页码审计报告1-3合并及母公司资产负债表4-5合并及母公司利润表6-7合并及母公司现金流量表8-912-34合并及母公司所有者权益变动表10-11财务报表附注Deloitte.德勤在U士未会计例事务所I符稣号连合伙J中国上哥韦廷登东路222号外湾Q心30卷邮政筑有200002审计报告德帅报（审）字（23）第S00601号（第1页.共？页）青岛市中洲地产有限公司董事会：一、审计意见我们审计了青岛市中洲地产有限公司（以下简称,青岛中洲

2、地产，）的财务报表，包括2023年10月31日及2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年1月I日至10月31日止期间及2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青岛中洲地产2023年10月31日及2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年1月1日至10月31日止期间及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金济SL二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行/审计工作。审计报告的“注册会计师时

3、财务报去审计的市仟“部分讲一步阐讲我们在这些准则卜的责任.按照中国注册会计帅职业道德守则，我们独立于青岛中洲地产，并履行了职业道德方面的其他责任.我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、其他事项青岛中洲地产编制财务报表是为了深圳市中洲投资控股股份有限公司因转让青岛中洲地产股权而根据深圳证券交易所股票上市规则对外披露青岛中洲地产财务报表之目的使用。因此，该财务报表可能不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。四、管理层和治理层对财务报表的责任青岛中洲地产管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使

4、财务报表不存在由干椎整或错误导的的重大错报C在编制财务报表时,管理层负责评估青岛中洲地产的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算吉岛中洲地产、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督青岛中洲地产的财务报告过程。Deloitte德勤)*VTW IWWtABtKJ 甲31上寿下魏翼乐不/号外前中心30跖致*请2002审计报告续德师报(审)字(23)第S00601号(第2页，共3页)五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，

5、但并不能保证按照审计准则执行的审il在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期借报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计丁作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由丁舞弊或错误导致的财分报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高未能发现由于错误导致的重大错报的风险V(2)了解与审计相

6、关的内部拴制，以设计恰当的审计程序，但目的开井对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对青岛中洲地产持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用省注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致青岛中洲地产不能持续经营。Deloitte.德勤物勤华永会计前事务所（将

7、殊IHi合伙） 。国上毒市至安东路222号外述中心30楼虹遨编码:200002审计报告续2023 年 12 月 7 口德师报伸）字（23）第S00601号（第3页，共3页）五、注册会计师对财务报表审计的责任续（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就青岛中洲地产中熨体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导，监督和执行集团审计，并对审计意见承担仝部责任。我们与治理层就白审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关*的内部控制缺陷。阴行WOrldaaSS

8、智启非凡货币资金1844,691.951,705.73其他应收款223,951,4箱Il9,9X7,00000其他流动资产1.531.53流动资产合计24,796,124.599,988,707.26非流动资产其他权益工具投资31,369,803.34非流动资产合计1,369,803.34*资产总计26,165,927.939,988,707.26负债及所有者权益流动负债其他应付款416,500,000.00流动负债合计16,500,000.00-负债合计16,500,000.00-所有者权益实收资本510,000,000.0010,000,000.00其他综合收益6(320,096.66)-

9、累”亏损7(13,975,41)(11,292.74)归属于母公司所有者权益合计9,665,927.939,988,707.26所有者权益合计9,665,927.939,988,707.26负债和所有者权益总计26,165,927.939,988,707.26资产流劭资产附注九2023 年】0月霜R人民币元2022 年12 月 31 R人民币元财务报表由下列负责人签署:主管会计工作负责人附注为财务报表的组成部分青岛市中洲地产有限公仆、母公司资产负病熟-产2023年10月31日及2022年12月31日性贯附注九2023年10月31日人民币元2022年12月31日人民币元资产流动资产货币资金184

10、4,487.07865.00其他应收款223,951.431.119.987.000.00其他流动资产1.531.53流动资产合计24,705,919.719,087,866.53非流动资产其他权益工具投资31,369,803.34-非流动资产合计1,369,803.34-资产总计26,165,723.059,987,866.53负债及所有者权益流动负债其他应付款416,500,000.00流动负债合计16,500,000.00-负债合计16,500,000.00-所有者权益实收资本510,000,000.0010,000,000.00其他综合收益6(320,096.66)-累计亏损7(14,

11、180.29)(12,133.47)所有者权益合计9,665,723.059,987,866.53负债和所有者权益总计26,165,723.059,987,866.53附注为财务报表的组成部分2023年1月1日10H31B止期间2022年度人民币元人民币元一、营业收入-减：营业成本-财务烧用82,6R2.7R583.40其中：利息收入(1,111.38)(202.40)二、营业亍损(2,682.78)(583.40)加：营W外收入0.11-三、亏损总额(2,682.67)(583.40)减：所得税费用9一(545.62)四、存万损(2,682.67)(37.78)五、其他综合收益的税后净额不能

12、重分类进损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动6(320,096.66)-六、综合亏损总额(322,779.33)(37.78)附注为财务报表的组成部分母公司利润率附注九2023年1月1日至10月31日止期间人民币元2022年度人民币元一、营业收入减：营业成本-财务箱用82,046.93(97.10)其中：利息收入(1,110.23)106.10营业（亏损）利涧(2,046.93)97.10加：营业外收入0.11-三、（亏损）利润总额(2,046.82)97.10减：所得税费用9-四、净污损）利润(2,046.82)97.10五、其他综合收益的税后净额不能重分类进损益的其他综合收益其他

13、权益工具投资公允价值变动6(320,096.66)六、综合（亏损）收益总额(322J43.48)97.10间及2022年度附注为财务报表的组成部分FNll2023年1月1日至10月3111止期间人民币元2022年度人民币元附注九一、经营活动产生的现金流鼠收到其他与经营活动有关的现金24,156,595.78202.40经营活动现金流入小计24,156,595.78202.40支付其他与经营活动有关的现金23,313,609.56187,785.80经营活动现金流出小计23,313,609.56187,785.80经营活动产生的现金流量净额IO842,986.22(187,583.40)二、现金及现金等价物净增加（减少）额842,986.22(187,583.40)加：期/年初现金及现金等价物余额1,705.73189,289.13三、期/年末现金及现金等价物余额11844,691.951,705.73合并现金31书止期间及2022年度附注为财务报表的组成部分收到其他与经营活动有关的现金24,1