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1、XX区文化和旅游产业发展促进中心三重一大理制度第一章总则第一条为加强XX区文旅中心领导班子建设,落实党的民主集中制原则,建立有效的保障与监督体系,实行科学、民主决策,不断提高依法决策、科学决策、集体决策水平,结合单位实际,制定本制度。第二条本制度所称“三重一大”事项是指:重大决策、重要干部任免奖惩、重大项目安排和大额度资金使用。第三条实施“三重一大”事项集体决策制度,必须坚持以“三个代表”重要思想为指导,全面贯彻落实科学发展观,以科学决策、民主决策为目的,以落实党的民主集中制为原则,提高认识,明确责任,完善机制,推动落实。第四条主要领导是领导班子实施“三重一大”事项集体决策制度的第一责任人,负
2、有直接领导责任;班子成员对分管工作负有向主要领导建议执行“三重一大”集体决策制度的重要领导责任;分管纪检监察工作领导负有实施“三重一大”制度的监督、协调责任。第五条主要领导依据本规定针对具体事项,决定集体研究决策方案(包括范围、形式、内容、时机和扩大人员),并分别主持召开党组会议、班子扩大会议,按要求把握好集体决策的程序。第二章范围和内容第六条“重大决策”包括:干部队伍建设规划和部署;机关自身建设规划和部署;党的建设和思想政治工作;党风廉政建设重要工作部署;机关重大活动;突发事件的决策和处理。第七条“重要干部任免奖惩”包括:副科级以上职务(含非领导职务)任免,奖励或处分决定。对干部任免中的选拔
3、、推荐、考察、酝酿和决定等各环节,严格按照有关规定执行。第八条“重大事项安排”具体范围和内容包括:年度工作计划、总结;重要工作部署;党务、政务公开工作;重要规章制度的制定;应该集体研究的其它事项。第九条“大额度资金使用”的范围:是指一次使用额度在5千元(含)以上用于基建项目、设施维修、物资采购等资金支付。第三章决策形式和程序第十条“三重一大”集体决策制度,主要通过党组会议、班子扩大会和全体干部职工大会等形式进行。第十一条“重大决策”集体研究的程序是:(一)相关股室提出重大决策的初步方案,分管领导审核把关,向主要领导汇报,并提出集体研究建议。(二)主要领导确定集体研究的基本方案;(三)召开党组会
4、议或班子扩大会,初步形成统一意见,确定征求意见范围和政务公开方式。(四)征求意见,并做好意见汇总、反馈。(五)召开党组会议或班子扩大会进行集体研究,按照民主集中制做出决定。(六)由相关股室形成会议纪要,以便监督实施和检查。第十二条“重要干部任免奖惩”集体决策的程序是:干部任免:经过沟通酝酿、召开竞岗动员会议、组织报名、竞职演讲、民主测评、组织考察、会议研究、任职公示、安排谈话,最后行文任命。干部奖惩:根据奖励标准或处罚规定,召开党支部会议研究决定。第十三条“重要事项安排”集体决策的程序是:(一)相关股室做好调查研究提出重要事项的初步意见、方案,分管领导做好审核把关。(二)分管领导在听取意见的基
5、础上,向主要领导汇报并提出集体研究建议。(三)召开党组会或班子扩大会,听取分管领导或有关股室工作汇报,集体研究形成共识,进行决策。(四)对纳入政务公开内容的事项,选择适当的形式和时机进行公开。(五)由相关股室形成会议纪要,以便监督实施和检查。第十四条“大额度资金使用”集体决策的程序是:(一)相关股室申报大额度资金使用方案和预算,由办公室初审,分管领导把关,主要领导审核。(二)资金使用方案报党组会议或班子扩大会讨论,初步形成统一意见,必要时进行项目可行性论证,并通过适当形式征求意见。第四章责任考核与追究第十五条实施“三重一大”集体决策制度事关重大,纳入领导班子作风建设和贯彻落实党风廉政建设责任制
6、,适用并执行党风廉政建设责任制考核及追究办法。第十六条责任追究包括批评教育、组织处理和纪律处分三种形式。责任追究按照干部管理权限及有关程序办理。对于不重视、不认真履行此项制度的干部,进行诫勉谈话批评教育;对屡犯不改、违反民主集中制原则、拒不执行或擅自更改集体研究、集体决策制度,或个人独断专行、少数人决定“三重一大”问题,造成重大损失或恶劣影响的,视情节轻重按照有关条例给予组织处理或党纪政纪处分。第十七条实施责任追究,要实事求是,分清主体责任与个人责任,直接领导责任和重要领导责任。直接领导责任,是指在其职责范围内,对直接分管的工作不负责任,不履行或不正确履行职责,对造成的损失负有直接领导责任;重
7、要领导责任,是指在其职责范围内,对应管的工作或者参与决定的工作,不履行或者不正确履行职责,对造成的损失负有重要领导责任。XX区文化和旅游产业发展促进中心财务管理制度第一章总则第一条为进一步强化部门预算,切实规范财务管理,促进内部财务控制制度的建立,根据中华人民共和国会计法会计基础工作规范行政事业单位内部控制规范(试行)等有关法律法规和相关规定,并结合工作实际,特制定本制度。第二章财务管理的基本原则第二条执行国家有关会计法律、法规和财务管理规章。第三条严格收支管理,合理调控资金,优先安排基本支出,统筹安排重点项目。第四条严格执行预算,量入为出,收支平衡。第五条厉行节约,制止奢侈浪费。第六条项目资
8、金必须专款专用,不得擅自改变用途。第七条实行内部牵制和内部稽核制度,形成相互制衡机制,民主理财,重大事项集体决策。第三章内部控制基本制度第八条实行单位负责人“一支笔”审批报销制度,不准内设股室设立“小金库二单位支出5000元由局长审批报销,5000元以上由党组办公会议审定,局长签字报销,只有审批领导才能签在发票正面右上角,其余人员一律签在发票背面。单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。第九条单位财务会计、出纳岗位必须分别设置,单位负责人不得兼任单位会计或出纳工作。第十条财会人员应严格按照会计工作规则做好会计核算工作,严格按政策、法律法规和规范的财务程序建帐与核算,准确地填
9、报各类财务报表。各类财务报表必须由单位负责人签字确认。第十一条银行预留印鉴由会计和财务负责人分别保管,空白支票由出纳保管。第十二条1万元以上的大额支出项目必须先编制支出预算,然后经单位党组会研究通过其支出的必要性、合理性。第十三条对纳入公务卡结算范围的经费支出,实行公务卡结算。第四章经费支出的审批与支付程序第十四条主要经费管理。各股室提出申请报分管领导签字同意,再报办公室统一汇总,经办公室分管领导和单位负责人审批后,由办公室集中购买,并做好购进、领用、结存登记。费用报销时,附上购买清单以便审核。凡是符合政府集中采购条件的,由公共资源交易中心统一采购,单位不得自行采购。第十五条经费报销程序(一)
10、由经办人员将原始票据按实际用途填写“费用报销审批单”,经股室负责人或股室分管领导确认属实,办公室财务审核后,报分管财务领导和单位负责人审批。(二)报账时间:每月1号一20号为报账时间,特殊情况另行处理。(三)根据国库集中支付相关要求,各股室应于每月15日前向办公室财务报本股室发票的开支项目,以编报国库集中支付计划。第十六条办公用品采购费的报销:各股军需用办公用品由所在股室负责人向办公室申请,由办公室主任报财务分管领导审核后再报单位主要领导审定,严格按照政府采购办法执行。第十七条办公耗材:由股室向办公室申请,办公室经请示局长批准后,由办公室通知定点单位更换,更换时需要经办人和办公室同时签字后方能
11、报账。如因紧急情况(如碳粉用完等),需向办公室口头汇报,经办公室主任同意后,进行补签。所有办公耗材由股长向办公室申请,收货单需经办人和股长签字。第十八条职工差旅费的报销:由股室提出申请,股室负责人、分管领导签字后,持出差通知单和局长批示,出差返回后凭发票十日内先送财务审核签字,分管领导签字,再报局长审签予以报销。第十九条其他费用报销:根据单位领导安排,经办人凭发票送财务审核签字后报分管领导签字,再报局长审签。第二十条以上规定如没有申报,“先斩后奏”者,一律不予报销。第五章现金和银行账户管理第二十一条现金管理按照现金管理暂行条例规定,严格执行报销制度,对不符合现金开支范围的业务,通过银行办理转账
12、结算或公务卡结算。第二十二条银行账户由办公室财务统一管理使用,我单位开设零余额账户一个,单位开设基本账户一个,未经财政审批不得自行开设银行账户。第二十三条对银行开设的账户,要严格管理,除与工作相关的收支业务外,不允许发生其他银行收支业务,更不允许转借账号,供其他单位和个人使用。第六章固定资产管理第二十四条固定资产实行账物分开管理。办公室财务主要负责固定资产的账务处理,办公室主要负责固定资产的实物管理。第二十五条办公室必须明确专人负责资产管理,并建立固定资产台账、固定资产卡片和股室明细账,对每件购进、发出、结存的固定资产都要按品名、规格、型号、入账时间、金额登记固定资产台账和固定资产卡片。同时根
13、据发出去向按品名、规格、型号、发出时间登记股室明细账,并由资产使用人签字确认。第二十六条办公室每月应将固定资产购进、发出、结存情况书面报送一份至财务作为账务调整依据。第二十七条办公室每年年底应进行一次全面资产清查,将资产清查情况形成书面材料报单位负责人审批,对盘盈、盘亏、报废、报损、变卖的资产按区国资办资产管理相关规定进行处理,并将处理意见报办公室财务做账务调整,属于当事人过失造成人为丢失、毁损的,由当事人照价赔偿。第二十八条未经单位负责人批准,不得私自将公物借给其他单位和个人使用。第七章票据管理第二十九条所有收费票据归口办公室财务统一管理。相关业务股室根据实际情况,统一到办公室财务领取票据,
14、其库存的同类票据原则上不超过一本,实行以旧换新,及时缴销。第三十条各种有价票据(包括现金支票、转账支票、收费票据等)视为现金管理,不得转让、出售、代开票据和撤本使用。票据领用人员必须妥善保管票据,不得遗失。凡属个人责任遗失空白票据者,必须做出书面检查并按相关要求承担责任和赔偿。第三十一条各种票据填写必须按照规定如实认真填写,计算准确,大小写金额一致。多联式票据只准用黑色圆珠笔一次性全份填写,计算机打印票据不得手工填制。票据填写错误时,应全份表明“作废”字样另行填写。第三十二条任何股室和个人不得在市场上购买票据或套用其他单位票据。XX区文化和旅游产业发展促进中心公务卡管理制度公务卡是指金融村构为
15、单位在职期工发放的、具有一定透支额度与免息期、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。本章所指的公务卡是指以单位名义设立的贷记卡。公务卡结期方式的适用范围主要是:按照关于实施市级公务卡强制结算目录的通知文件要求,严格按照公务卡强制结算目录使用公务卡结算,未按要求使用公务卡结算的公务支出,将一律不子报销。主要包括单位原使用现金结算方式的小额商品服务支出包括差旅费、会议费、招待费和零星购买支出等。下列支出可暂不使用公务卡结算:按规定支付给非本单位个人的支出,较大需采取转账方式结算;签证费、快递费过路过桥费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出;已办理政府采购手续,采购确认书认定方式为财政国库直接支付的支出。在公务卡结算方式的适用范围内,职工执行公务活动中购买商品和服务,原则上应优先在具备刷卡结算条件的商户进行公务消费,不断减少现金结算方式的公务消费;刷卡消费报销必须取得银行卡签购单(即POS单)和发票,缺一不可。因特殊情形确实不能使用公务卡结算的,如无PoS机刷卡终端等,经办人必须填写现金支付情况说明书,如实说明未使用公务卡结算的原因,并对报销票据现的真实性做出承诺。再按单位财务审批制度报经相关领导批准后,办公室财务才予以报销。为保障国库集中支付的顺利结算和公务卡的有序运作。各公务卡持卡人对代理银行服务态度、服务质量等方面存在疑问或者投诉时,可向该行投诉或向办公室财务反映。