企业合规管理风险清单.docx

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1、企业合规管理风险清单目录风险点1：公司是否有通过末位淘汰或者竞争上岗形式进行的绩效考核？风险点2：是否规范员工在职期间从事兼职，如私活、微商、专车司机等？风险点3：公司是否保留劳动合同文本并建立合同借阅制度？风险点4：是否允许员工自愿放弃社保？风险点5：是否存在为非本公司员工代缴社保的情形？风险点6：涉密工作岗位的技术人员、销售经理等是否签订了保密协议和竞业禁止协议？风险点7：事实上是否执行不定时工作制？（下班时间不确定并不支付加班费）风险点8：涉及劳动者切身利益的规章制度在颁布前是否向员工公示或由其签字确认风险点9：是否要求员工提供押金、保险金等？风险点10：是否有从业2年以上的专业hr?风

2、险点11：是否知道如何处理泡病假员工？风险点12：企业平均每月需签订的合同是否超过3份？（含应签订但未形成合同文本直接履行的）风险点13：员工对外签署合同是否有授权文件？风险点14:公司的主营业务是否使用网上模板合同？风险点15：合同签订前是否会审查签约对象的身份证证件、法人登记证书、资质证明、授权委托书等证明原件？风险点16：是否经常己方先盖章，或不检查对方盖章合同的版本?风险点17：长期合作企业是否出现无合同发生交易的情况?风险点18：合同签订后主要靠经办人自己记忆合同履约节点，无统一提示？风险点19：合同附件如发票（复印件）、产品说明书、报价单等是否妥善保管与合同放在一处？风险点20：员

3、工离职前是否会进行履行中合同的交接和确认？风险点21：是否会进行合同收付款计划、收付款实际、发票管理的数据统计？风险点22：是否与核心员工签订了职务作品归属协议风险点23：委托外包的LClGo设计、软件开发等协议中是否约定了著作权归属和不侵犯第三方权利承诺风险点24：企业是否有使用盗版软件的行为，如OffiCe风险点25：企业是否购买了字体字库、图库？风险点26：为他人代工生产商品时，是否审查包装设计稿的商标侵权或其他商标违法问题风险点27：是否在必要类别申请商标？如有网站或APP的企业必须在第9类申请商标。风险点28：企业内部是否明确商业秘密的保护范围，如客户名单、服装设计稿等？风险点29：

4、是否利用爬虫技术扒取他人数据？风险点30：是否关注掌握企业核心资源的员工离职后去向？风险点31：企业是否已经注册相关域名？风险点32：在业务中，公司是否存在未收到货款先开发票的情形？风险点33：在日常经济往来中，对方公司委托第三方收付款时，是否都进行了书面通知？风险点34：通过会计处理，企业处于长期亏损的状态，是否没有充分理由说明坚持营业的原因？风险点35：公司在采购货物或接受相关服务时，是否存在供货或提供服务的单位让挂靠单位代开、或让其供应商或厂家代为直接开票的情形风险点36：公司财务人员在审核合同（开具发票）时，能否准确分清定金与订金的区别？风险点37：公司是否存在将营业收入转入个人账户的

5、情形？风险点38：公司是否使用代理记账，无专门的财务人员？风险点39：公司接受货款后是否向买方开具正规税务发票？风险点40：是否允许员工报销礼品费风险点41：是否有老板、大股东借钱不还的情况？（超过一年）风险点42：公司章程除了规定工商登记要求内容外，是否依据公司情况作了特殊约定？风险点43：除公司章程外，股东之间是否有股东协议？风险点44：是否了解修改公司章程的法定程序与通过比例？风险点45：公司章程中是否详细规定股东会的召集、召开方式及议事规则？风险点46：股东会与董事会之间是否存在职权交叉？（股东会职权实际由董事会代为执行）风险点47：公司监事会中是否有职工代表？风险点48：公司股权是否

6、均衡分布或过度集中或过度分散？风险点49：公司董事、总经理是否兼任监事？风险点50：公司股东是否可以随意查阅会计帐簿？风险点51：公司是否与关联企业有交易？风险点52：是否属于需要办理特别许可证才能合法经营的行业？如食品、药品、汽车维修等？风险点53：企业是否受过工商行政或税务处罚？风险点54：是否对本行业监管政策密切关注，并对监管政策及时进行解读并执行?风险点55：企业是否依赖微信、淘宝、京东等第三方平台销售货物或服务？风险点57：运营推广的方案和文案用语是否经过法务部门审核？风险点58：关键岗位上是否设置了员工反腐败的制约措施？风险点59：因产品/服务质量问题造成的危机是否制定了危机处理预

7、案？风险点60：公司是否有购买或销售潜在客户名单、个人数据等行为？风险点61：是否有专业的政府关系或公共关系维护的人员？风险点62：同行业企业是否经常遭到行政甚至刑事处罚？风险点1：公司是否有通过末位淘汰或者“竞争上岗形式进行的绩效考核？可能影响：1利用末位淘汰制进行业绩考核易给员工造成心理压力，对企业没有归属感，难留住人才，也不利于团队合作；2.依据法律规定：用人单位在劳动合同期限内通过末位淘汰或竞争上岗等形式单方解除劳动合同，劳动者可以用人单位违法解除劳动合同为由，请求用人单位继续履行劳动合同或者支付赔偿金，企业依此解除劳动合同，不受法律保护.合规建议:1用薪酬管理的方式，通过薪酬体系设计

8、来激发员工的主观能动性和竞争意识，如采用首位奖励制能调动员工积极性，同时降低法律风险；2.对不胜任工作员工应先调岗缓冲，不能直接解除劳动合同；3.履行职工民主程序制定绩效考核规章制度，建立一套科学和客观公正的绩效考核标准和程序。风险点2：是否规范员工在职期间从事兼职，如私活、微商、专车司机等？可能影响：1 若兼职员工属于涉密岗位，不利于企业商业秘密保护2.从事兼职易影响完成本职工作，给企业造成损失合规建议：1在劳动合同中约定未经公司允许不得从事兼职；2.在企业员工手册中作出相应的规定，但员工手册必须经民主程序且公示；3.注重相应证据的收集与保存，若以严重违反用人单位规章制度为由，与员工解除劳动

9、合同，企业负有举证责任。风险点3：公司是否保留劳动合同文本并建立合同借阅制度？可能影响：依据法律规定，用人单位与员工发生劳动争议，原则上由用人单位负举证责任,实务中许多企业不注重劳动合同保留,未建立合同借阅制度,合同管理混乱，导致后期举证困难，承担不利后果合规建议：1 .建立规范的合同管理，提高公司人力资源部门员工证据保留意识，采用hr台账管理2 .建立合同借阅制度，规范记录合同的出借归还，防止合同被盗取。风险点4：是否允许员工自愿放弃社保？可能影响：1 企业为员工缴纳社保系法律强制性规定，员工自愿放弃行为无效2 .未缴纳社保员工不能享受的社会保险待遇，由企业全额承担企业风险加剧，如发生工伤等

10、3 .面临被有关政府部门纳入黑名单及处罚的风险合规建议：在员工入职时应及时缴纳社保，不可选择签订自愿放弃社保承诺书方式，止匕举将风险全部转移给企业,若员工不愿缴纳,可考虑建立劳务关系代替劳动关系。风险点5：是否存在为非本公司员工代缴社保的情形？可能影响：1 .用人单位给非员工缴纳社保，两者存在表面劳动关系，非员工人员有权要求单位支付工资，甚至索取经济补偿金，社保缴费记录单可作为存在劳动关系的2 .现行法律虽未明确代缴社保行为属于违法行为，但明确规定缴纳社保需以建立劳动关系为前提，目前也有司法判例将虚构劳动关系骗保行为入刑，代缴社保行为属于打擦边球，可能面临行政处罚，甚至构成刑事9口罪合规建议：

11、1.完善和规范相关招录用以及工资支付流程，明确与被代缴入属于委托关系3 .保留委托代缴社保协议，协议不得代签3.注意收集保留相应的用工证据,证明未实际用工，其中最有力的证据系考勤记录。风险点6：涉密工作岗位的技术人员、销售经理等是否签订了保密协议和竞业禁止协议？可能影响：竞业禁止是约定义务，若未签订相关协议，员工离职后就业无限制；保密义务为法定义务，但仅限于法律规定的商业秘密，保密范围有限，不包括企业其他秘密，因此针对涉密岗位员工不签订竞业禁止协议与保密协议，不利于企业经营信息、核，眼术、商业秘密的保护合规建议:及时与涉密岗位员工签订竞业禁止与保密协议，协议的内容、期限及补偿金金额及支付方式均

12、需明确，过于笼统的约定不利于协议的落实，也不能起到实际的约束作用。风险点7：事实上是否执行不定时工作制？（下班时间不确定并不支付加班费）可能影响：未经过法定程序执行不定时工作制不合法，若加班仍需支付加班费合规建议：4 经当地劳动部门申请批准且公示后才可执行2.与员工明确约定执行不定时工作制，公示告知该工作制特性，如不支付加班工资等，且仍需保证员工必要的休息权。风险点8:涉及劳动者切身利益的规章制度在颁布前是否向员工公示或由其签字确认可能影响：未向员工公示或由其签字确认对员工不产生效力，员工可以不知情为由拒绝执行.若发生争议，该规章制度不能作为用人单位一方的依据，用人单位将承担不利后果合规建议:

13、5 做好公示工作，如采用张榜公布、发放员工手册、组织学习考试等方式2.确保员工知悉该制度并签字确认，保留员工签字认可的证据。：风险点9：是否要求员工提供押金、保险金等？可能影响：要求员工提供押金、保险金等的行为不合法，需承担行政责任，劳动行政部门可处以罚款，对员工造成损害的，要承担相应的赔偿责任合规建议：不得以任何名义收取员工的押金、保证金。风险点10:是否有从业2年以上的专业hr?可能影响：初创企业往往因为成本原因由行政或者财务兼职HR,但不专业的HR会给企业造成用工上的很多劳动争议风险漏洞。合规建议：公司发展到一定规模，无论从公司未来发展和用工风险规避角度考虑，都应该寻找专业的hr,成熟专

14、业的hr可以规避至少60%以上的劳动风险。风险点11：是否知道如何处理泡病假员工？可能影响：1 .增加企业的用工成本;2 .助长不良风气，不利于塑造健康的企业文化；3 .请病假手续简单、成本低，医疗期对劳动者保护等若发生劳动争议，企业易败诉。合规建议：4 完善请病彳段规章制度：包括请病假程序、病假工资、企业核直权、对虚假病假的处罚措施2.提高请病假成本：如设置全勤奖3.注重证据收集与保存。风险点12：企业平均每月需签订的合同是否超过3份？（含应签订但未形成合同文本直接履行的）可能影响：合同体量越大，出现法律问题的风险越高。未签订合同文本直接履行，易导致合同不成立，若发生争议，可能举证不能。合规

15、建议：完善合同审查与管理制度，最好建立专业的合同管理库。风险点13：员：DH外签署合同是否有授权文件？可能影响：除法定代表人以外，员工未经授权对外签署合同，签订主体不适格，未经追认合同会被认定为无效。合规建议：建立合同授权委托制度，根据实际情况发放授权委托书，授权范围、代理权限、有效期限、办理条件、程序等都必须明确。风险点14:公司的主营业务是否使用网上模板合同？可能影响：主营业务使用网上模板合同，存在以下风险：5 免责条款效力可能不够；6 格式条款可能无效；7 格式条款可能对己方有不利解释；4 .模版合同无法适应所有类型交易。合规建议：1履行合理提示义务并保留相关证据2.使用框架合同，设计可选择条款3.遵循公平的原则来确定双方当事人之间的权利和义务,防止合同条款被认定为无效。风险点15告同签订前是否会审杳签约对象的身份证证件、法人登记证书、资质证明、授权委托书等证明原件？可能影响：1合同主体不适格2.签约对象无相应资质3.签订主体无授权，若合同主体不追认，合同归于无效合规建议：