民营企业资金管理存在的问题及对策探析.docx

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1、民营企业资金管理存在的问题及对策探析民营企业是支撑我国国民经济发展的重要经济支柱，保障与扶持民营企业发展是促进经济增长的重要工作内容。我国虽出台了众多的民营企业扶持、福利政策，保障了民营企业的市场发展。但目前，民营企业的运营与发展往往存在资金供求失衡等众多问题，直接影响了民营企业的长期可持续发展。1、民营企业加强资金管理的重要性首先，对于民营企业而言无论是何种规模的民营企业，若想确保顺利开展生产经营活动，则需要结合实际情况构建科学合理的资金管理制度。资金是民营企业日常生产和经营以及发展过程中不可或缺的关键条件，企业日常活动，如生产、销售、原材料购入等均离不开资金的帮助。民营企业基于自身实际情况

2、与发展规模以科学合理的资金管理方式对资金进行管理，可以确保及时了解资金使用状况并预测未来使用方向，对现有资金进行合理规划并要求相关资金管理人员严格按规划方案调动资金，以此保障民营企业的正常经营和可持续发展状态。其次，合理开展资金管理工作可以确保民营企业有效避免并控制日常经营与生产过程中可能存在的财务风险。若民营企业无规划地借入大量资金，则会大幅提高民营企业的财务风险。结合实际情况科学开展资金管理工作不仅可以在一定程度上提高民营企业的变现能力、资金周转速度以及资金存储充盈度，同时也可以做到提前识别并管控财务风险，切实提高民营企业日常生产与经营过程中资金链的稳定性，避免或降低财务风险出现的可能性。

3、最后，加强民营企业的资金管理力度可以在一定程度上提高企业经济效益。通过结合民营企业实际情况构建科学合理的资金管理制度并在企业日常经营与管理中深化资金管理制度的应用，则可以实现全面、实时地监管企业日常经营中的资金支出与收入情况、经济业务进展情况等，实现及时掌握资金动态与实时状况并严格控制或合理调整超出实际预算的业务。此外，当民营企业资金剩余过多时也可以避免大量资金闲置而导致企业实际收益受损的情况，可以选择性的购买一些理财产品或对风险较低的项目进行投资，以此增加企业的额外收益。2、民营企业资金管理存在的问题资金预算管理力度不足资金预算管理的本质是一种规划资金用途的手段，其已被广泛应用于各大企业之中

4、。但在现阶段我国部分民营企业中并未足够重视资金预算管理工作也并未认识资金预算管理工作对于企业发展的重要性，在实际经营过程中仍缺乏科学完善的资金预算管理体系。目前在我国民营企业中多数企业在经营过程中采用的是家族制的经营模式，企业资金的使用方向与使用用途通常会由投资者的一面之词而决定。民营企业中资金管理方式不科学，管理层并未结合企业实际发展情况与发展方向对企业资金进行科学合理的规划，部分民营企业中还存在管理层对企业资金以“想用就用”的态度进行使用。除此之外，在制定企业发展战略与发展方向相关的决策时仅基于经验制定，决策具体内容并无相关依据支撑，致使企业在发展与运营过程中缺乏明确的方向和目标，阻碍了企

5、业内部资金的科学合理使用与有效规划，大幅降低了资金对民营企业的作用。虽然部分民营企业存在资金预算管理意识，并在企业日常运营过程中有效将资金预算管理工作落实，但却缺乏一定程度的全面性、系统性以及可操作性，所构建的资金预算管理制度并未充分结合自身企业实际规模与发展方向，导致资金预算实际效果无法满足企业日常经营的需求，预算结果与实际情况存在较大差异性，间接对民营企业内部的经营决策、生产决策以及财务成本控制工作产生了一定程度的误导。风险意识有待加强对于多数民营企业而言，其实际规模较小且企业框架模糊、内部组成简单，对风险的承受能力与风险管控能力不强。此类民营企业的决策权与经营权往往存在高度集中现象，通常

6、在决定、商议企业未来发展方向和发展战略时由一个或几个投资者拍板决定，这种“一言堂”现象十分不利于企业的健康发展。企业管理人员并未接受过系统、正规的培训，加之自身知识水平与管理经验有限，导致其在实际管理过程中缺乏足够的风险防范意识，在投资决策中也无法基于现有条件对企业未来发展进行科学合理的预测及分析，进而大幅降低投资效果。除此之外，当企业资金存在闲置情况时，其在规划与支配企业闲置资金时容易被高利润项目诱惑，忽略项目可能存在或已经存在的投资风险。在制定投资决策或分析投资项目时并未充分考虑企业自身实际情况，如实际经营状态、融资能力、资金储备量等，无形之中提高了企业资金使用时的风险。在此种情况下，若企

7、业出现投资失败则会直接导致企业资金链断裂，为企业带来不可估量的后果，严重时甚至会使企业出现破产情况。融资能力不足目前企业的融资方式主要分为以下两种，分别是外部融资以及内部融资。现阶段我国民营企业的融资方式主要为内部融资，而民营企业的主要资金来源分为两部分，分别是日常经营所得以及企业股东投资。民营企业结合实际情况积极探索并开展对外融资。现阶段对外融资方式主要有两种，分别是股权融资和债权融资。企业若选择债权融资作为对外融资方式，则首选对象便是银行机构所提供的借款方式。但是对于多数民营企业来说，企业经营风险高、企业规模小、信用度不足以及各类财务指标无法达到银行机构提供融资的标准等，这些因素都是阻碍企

8、业将银行机构作为债权融资对象的原因。股权融资对于民营企业来说融资条件则更为苛刻，基于股权融资的融资活动不仅需要考察上述债权融资的融资标准,同时也需要分析企业组织规模以及资产实力。通常而言，民营企业很难符合公开发行股票的标准，即股权融资。基于上述两种情况，现阶段民营企业可选择的正规融资渠道较少，当企业出现燃眉之急时仅能通过社会层面的借贷公司获取资金或开展融资活动，主要原因是社会层面的借贷公司放款条件较为简单，多数民营企业符合其放款标准。但是此种融资方式的资金利率要远高于债权融资和股权融资的资金利率，民营企业需要牺牲一部分盈利空间完成基于借贷公司的融资活动。资金管理效率低下民营企业的资金管理工作内

9、容主要包括筹资、投资以及经营等相关环节，但目前多数民营企业所构建的资金管理制度并不完善，相关管理人员也无法有效基于资金管理制度对企业内部资金进行全方位监管。另外对于部分规模较小的民营企业来说，往往会出现企业领导人资金与企业资金混为一谈的情况，在日常运营过程中出现公私不分的现象，大幅降低了企业资金管理工作的规范性。民营企业在日常经营与发展过程中十分在意成本,因此很少有民营企业会构建专门的监督管理部门对企业资金状况与资金流向进行科学合理的监督管理，进而导致企业内部资金管理混乱，严重时甚至会发生业务员、个别资金管理人员对企业资金进行违规操作，如占用、挪用等，为企业带来严重损失。3、加强民营企业资金管

10、理的对策建议构建全面、完善的资金预算管理制度民营企业需要结合自身实际情况，如企业规模、发展方向、资金状况等因素构建完善且全面的资金预算管理制度，以此有效提高资金预算管理质量。首先，民营企业需要结合自身情况制定明确合理的资金预算管理目标，为有效提高企业资金预算管理制度的全面性，则需要企业将资金的收入、支出、日常经营时的成本、费用以及融资等方面全部纳入资金预算管理制度中，而后基于企业实际业务特点与业务需求开展资金预算管理工作,以此确保其在实际应用时的合理性。其次，做好资金预算前期的准备工作,企业需要提前完成年度预算工作，再结合实际情况将年度预算内容细化，分为季度预算和月度预算，对每期期末的企业项目

11、或业务的实际完成情况进行分析，将其中所存在的非正常因素排除，而后找出当期资金预算中存在的问题并进行分析，根据问题实际内容制定行之有效的解决措施，同时也需要基于所存在的问题进行全面分析，尽可能避免日后出现类似问题。在实际开展过程中，需要确保相关工作人员严格按资金预算管理制度内容执行，若存在偏离预算的支出项目则需要由专业的审批人员根据企业要求出示审批手续并根据企业实际经营情况对现有的资金预算计划进行合理调整，以此有效提高企业资金使用的规范性、安全性。除此之外，企业也需要构建科学合理的预算考核制度，并在企业日常运营过程中有效落实到各个部门与部门中的各个岗位，企业开展评价并考核资金预算的执行情况时可以

12、基于定性分析和定量考核相结合的方式，以此提高考核结果的准确性与合理性。提高风险防范意识民营企业需要在日常经营与发展过程中始终保持风险意识并深化风险管理理念，结合企业实际情况构建具备全面性、科学性以及系统性的风险评估分析体系。确保企业基于风险评估分析体系可以做到企业资金在保证企业正常经营与生产活动的前提下，存在开展小幅度投资的空间，为企业赚取额外收入。在选择投资项目时，民营企业需要充分考虑自身风险承受能力、投资项目存在的风险类型和风险程度、自身资金情况以及投资项目所处市场的发展趋势等相关因素，基于上述因素对投资项目的投资可行性进行研究与分析。在选择投资项目时尽可能选择投资风险系数低、投资回报率高

13、的投资项目。企业通过风险评估分析体系将企业中所存在的风险识别后，需要对存在的风险进行全面的分析和评估而后制定行之有效且具备针对性的风险控制策略，尽可能排除或降低企业风险。若无法切实有效的排除或降低风险，则需要将风险控制在企业可接受的范围内。由于多数民营企业的风险实际承受能力并不高，因此为切实降低投资活动中所存在的风险，则需要企业避免出现将全部资金用于单项投资活动的情况，合理采用分散投资方式规避投资风险。民营企业还需要尽可能完善自身融资机制，构建科学完善的重大风险评估系统以及融资风险评估系统，切实提高对融资活动的监督管理力度，为企业管理人员深化融资风险防范意识并要求其将融资风险防范有效落到实处。

14、若企业存在融资需求,则需要企业结合目前实际情况明确现阶段企业实际所需资金并科学控制资金投入时间。丰富融资渠道解决民营企业日常生产与经营过程中所存在的资金不足问题的主要方式之一便是融资，因此需要民营企业有效拓展融资渠道。对于民营企业而言，其可以在企业内部开展统筹资金活动，鼓励员工参加企业股份制，此种融资方式在实际应用时不仅具备融资成本低、风险小的特点，同时也可以有效提高员工工作热情，在一定程度上加强了企业经营管理质量，促进企业稳定的可持续发展。另外，民营企业需要牢记“打铁还需自身硬”的道理，若想确保有效扩宽融资渠道、丰富融资类型，则需要积极加强自身生产经营能力，切实提高企业核心竞争力，推动企业发

15、展。具体来说，需要民营企业提升自身信用水平，加强业务经营范围与业务质量，使企业各项财务指标符合银行机构等金融单位面向民营企业的融资标准，通过强化自身提高银行或贷款公司等放款机构的认同感。除此之外，民营企业需要提高对国家政策的关注力度，积极参加国家所出台的优惠政策或扶持政策，合理利用国家财政资金补贴缓解企业实际经营与发展过程中的资金压力。另外，若想从根本上解决企业资金短缺问题，管理者还是要立足于企业的主营业务，选择合适的投资领域，稳中谋求更好的发展，尽量选择投资小、回报周期快、经营现金流充足的业务。3、4全方位监管资金流向，提高资金利用效率民营企业强化资金管理要做到管理与监控同步开展，要根据资金

16、管理的流程与工作节点，制定全面的监管制度，以便更好的约束相关工作人员,保证资金信息数据的真实性、完整性。一般来说，资金监管要以资金流向为核心，涵盖民营企业的日常经营、项目投资、筹资等活动，要切实做好风险与管理预测、资金使用监管。企业可以通过建立资金审批制度用于资金管理的层级式监管，并进一步划分职权与责任，将责任落实到个人，进而避免民营企业内部出现资金财务舞弊、资金浪费等问题出现。与此同时,民营企业要借助定期检查、抽检、巡检等方式对企业内部人员进行监督，保证资金监管的实际效力，并以此在日常监督工作中发现资金管理的缺陷与不足，及时做出有针对性的改进。除此之外，企业要根据市场动向，不断改进购销与运营策略，强化流动资产管理与监管，保证流动资金能够快速合规变现，促进资金的循环。4、结语综上所述，在全面支持与推动民营企业改革发展的背景下，企业要正确认识与重视资金管理的重要性与必要性，要根据民营企业的管理与发展现状，深入剖析企业资金管理所存在的问题，进而在民营企业内部树立科学的资金管理意识，强化预算管理与资金风险防范意识