运城机场飞行区改扩建工程项目绩效评价报告.docx

《运城机场飞行区改扩建工程项目绩效评价报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《运城机场飞行区改扩建工程项目绩效评价报告.docx（81页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、运城机场飞行区改扩建工程项目绩效评价报告主管单位：运城市民航机场建设中心实施单位：运城民航机场有限公司委托单位：运城市财政局评价机构：山西正源会计师事务所有限公司主评人：杨丽丽2023年8月11日摘要1一、项目基本情况6（一）项目概况6（二）项目绩效目标19二、绩效评价工作情况20（一）绩效评价目的和依据20（二）评价对象和范围23（三）绩效评价原则及方法23（四）绩效评价指标体系及评价标准24（五）绩效评价组织与实施26三、综合评价情况及评价结论28四、绩效评价指标分析29（一）决策类指标29（二）过程类指标34（三）产出类指标38（四）效益类指标44五、绩效评价结果应用建议47六、主要经验

2、与做法47七、项目存在的问题48八、相关建议50附件1绩效指标体系表52附件2绩效评价评分表60附件3项目绩效评价访谈报告61附件4绩效评价满意度问卷调查65附件5绩效评价问卷调查分析报告66附件6基础数据采集表69附件7合规性检查表72附件8自评报告及复核情况76一、概述根据运城市财政局2023年预算绩效评价实施方案（运财监（2023）9号）文件精神，山西正源会计师事务所有限公司受运城市财政局委托，于2023年5月5日至2023年8月11日对运城机场飞行区改扩建工程项目进行了绩效评价。本次绩效评价工作围绕资金使用的经济性、效益性，从投入、过程、产出和效果四个方面进行考量,保证绩效评价工作的科

3、学性、严谨性和可行性。运城机场飞行区改扩建工程项目由运城民航机场有限公司组织实施。主要建设内容：飞行区指标由4D升级为4E；在机场原跑道北侧新建一条长3200米、宽45米的跑道，两侧道肩各宽7.5米；将原跑道改为E类平行滑行道，原跑道中心线向北偏移10米作为平行滑行道中心线进行加盖，并延长平行滑行道，与新建跑道等长；新建跑道与平行滑行道间距为172.5米，之间设置2条快速出口滑行道以及2条端联络道、2条旁通滑行道，新增19个（17C2E）机位。配套建设航食基地、供油、助航灯光、空管、消防、供电、供冷供热、通信等设施。项目新增用地2198.18亩。运城机场飞行区改扩建工程项目分为机场工程、航食工

4、程、供油工程。机场工程总概算235,590.78万元。资金来源：机场工程资金除申请民航发展基金外，其余由运城市政府筹措；航食工程资金由运城民航机场有限公司与西安国际空港食品有限公司共同出资；供油工程资金由运城民航机场有限公司与中国航空油料集团有限公司共同出资。项目法人为运城民航机场有限公司，建设工期为两年。本次评价以2022年12月31日为基准日，评价数据以2022年12月31日为准。在评价的过程中，我们进行了实地勘察，收集查阅了实施单位的各项管理制度、财务凭证、财务票据等资料，履行了必要的绩效评价程序，采用因素分析法、比较法、公众评判法、综合指数分析法进行了分析，遵循科学规范、公正公开、绩效

5、相关的原则，以及书面评审、现场核查及满意度问卷调查相结合等评价方法，对决策、过程、产出和效益进行全面的评价分析。二、评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评级分“优”、“良”、“中”、“差”。最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90-100分的为“优”，80-89分的为“良”，60-79分的为“中”，59分及以下的为“差”。项目组按照确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分析的基础上，经综合评价，本项目得分84.80分，绩效评价等级良。具体分值明细如下表：指标决策过程产出效益合计权重20204020100分值16.5015

6、.2034.0019.1084.80得分率82.50%76%85%95.50%84.80%三、主要经验与做法（一）制定不停航施工方案，确保机场运行安全。该项目严格执行民用机场不停航施工要求，从施工组织、工序安排、材料堆放、现场管理、人员管理、设备管理、现场照明、天气保障等方面制定了不停航施工方案与措施，并上报山西监管局批准后严格执行，确保了机场运行安全。（二）项目管理制度健全，保障项目顺利实施。运城民航机场有限公司针对此项目建立单独的运城机场改扩建工程管理手册，管理手册包括组织机构、综合办公室管理制度、工程技术部管理制度、合同管理部管理制度、财务统计部管理制度。综合办公室管理制度涉及扩建办周例

7、会制度、档案管理制度、“三重一大”决策制度实施办法、法人责任制等；工程技术部管理制度涉及安全文明施工、施工车辆机械设备管理制度、安全风险管理制度、施工安全应急预案管理制度、不停航施工管理制度、工程质量控制制度、安全监督检查管理制度、工程验收管理制度等；合同管理部管理制度涉及合同授权管理、合同编制、合同审核、审批流程、合同履行、合同档案信息管理等；财务统计部管理制度涉及财务核算与定期报告管理制度、银行结算管理制度、资金支付管理制度、内部报销及支付管理规定、部门预算管理办法、财务档案管理制度等。该管理手册内容完整，各项管理制度健全、合规，确保了项目顺利实施。四、项目存在的问题（一）未严格执行专项资

8、金管理办法运城机场飞行区改扩建工程（机场工程）财政专项资金用于航站区、航食工程项目11,590,905.03元，不符合专项资金管理规定。具体明细如下：1.2021年12月15#支航站区工程边检设备款1,892,200.00元；2.2021年12月17#支航站区配电柜设备款1,702,246.80元；3.2021年12月22#支航站区海关设备款1,960,000.00元；4.2022年2月2#支航站区电梯款864,790.00元；5.2022年2月3#支航食道口改造工程款261,363.40元；6.2022年2月7#代航站区支付离港系统工程款2,000,000.00元；7.2022年2月9#支航

9、站区电梯设备款218,550.00元;8.2022年3月7#代航站区支天窗改造费887,620.15元；9.2022年3月8#代航站区支Tl航站楼维修费用686,020.98元；10.2022年3月9#代航站区支付边检设备款1,000,000.00元;IL2022年4月1#垫付航站区新航站楼家具采购24,413.70元；12.2022年4月2#垫付航站区航食工程造价咨询费93,700.00yco（二）部分报销手续不完善。1 .存有工程进度款挂往来无审批手续，如：2021年12月27#凭证，员工餐厅工程进度款3,727,395.40元挂往来无审批手续；2 .支部分款项无原始单据或手续不健全，如：

10、2022年2月4#凭证，支员工餐厅工程款2,000,000.00元，无审批单、工程计量表、请款单、支付凭据，2021年12月33#凭证支付陶村镇征地款774,930.00元，未附与陶村镇人民政府签订的征地协议及陶村镇人民政府出具的手续，2021年7月2#凭证支芦子村、陶村失地社保费17,659,763.00元，后附养老补贴花名册未盖村民委员会公章；3 .工程款支付审批单批的实际支付金额与国库集中支付凭证金额不一致，未在审批单批示，如：2021年12月14#凭证支付安保工程预付款1,950,000.00元，工程款支付审批单批有本次实际支付金额21,210,795.68元。（三）未按合同要求及时完

11、工。2021年9月28日与四川双龙机场建设有限公司签订的运城机场飞行区改扩建工程（机场工程）助航灯光、机坪照明及供电工程（一标段）合同，计划完工日期2022年9月30日，截至绩效评价基准日未竣工完成。（四）项目实施单位绩效管理意识不强，未建立绩效管理理念。绩效目标的设置与机场扩建项目内容联系不紧密，绩效指标设置不够细化、准确、完整，如：数量指标设置的是该项目竣工完成的总数量指标，未设置截至绩效评价基准日完成的数量指标；效益指标仅设置社会效益指标，未设置经济效益、可持续影响指标；机场年运营收入不属于社会效益指标，是否顺利推进不属于时效指标。项目绩效自评报告内容不全，指标分析不具体。五、相关建议（

12、一）项目单位今后应加强对专项资金的监管，专项资金应做到专款专用；对该项目专项资金用于航站区、航食工程的部分，由航站区、航食工程项目予以归还到该项目。（二）项目单位应严格执行单位财务审批制度，对报销手续不完善的予以整改。（三）施工单位应严格执行合同，按计划时间完工，如因施工过程发生不可抗力的因素，应及时调整施工方案，加快施工进度，确保按时完工。（四）强化绩效管理工作理念，根据业务特点制定切实可行绩效目标及清晰可衡量的绩效指标；项目完成后结合项目实际开展绩效自评工作，自评报告内容完整，客观反映项目绩效实现程度。运城机场飞行区改扩建工程项目绩效评价报告晋正源绩评字2023Ooo9号为全面了解运城机场

13、飞行区改扩建工程项目的实施效果和资金使用情况，保障财政资金管理使用的安全性、有效性，进一步提升财政资金管理的精细化水平，山西正源会计师事务所有限公司受运城市财政局的委托，以2022年12月31日为评价基准日，通过实地走访，现场查验与运城机场飞行区改扩建工程项目有关的内部管理、业务管理、财务管理等相关资料，对有关人员进行访谈，发放调查问卷，对收集到的有关数据、文件进行认真整理、分析和研判，完成了本次绩效评价工作。现报告如下：一、项目基本情况(一)项目概况1.项目立项背景运城市位于山西省西南部，北与临汾市毗连，东与晋城接壤，西、南隔黄河与陕西、河南两省相望Q运城机场位于运城市盐湖区东北方向陶村镇张

14、孝村，距运城市中心公路距离11.5公里。机场飞行指标4D,现有一条跑道长3000米、宽60米，机坪机位数为11个(9C2D),现有两座航站楼，Tl航站楼面积28200平方米(在建，原Tl已拆除)，T2航站楼面积25353平方米，以及各类配套设施。运城机场自2005年通航以来，航班架次和客货吞吐量增长迅速，已成为山西省第二大机场。2019年，实现年旅客吞吐量248.46万人次，年货邮吞吐量6078.2吨，年飞机起降37761次,分别同比增长2L1%、19.6%、9.0%o根据2008年运城机场总体规划，机场近期(2020年)年旅客吞吐量为100万人次，但机场在2019年年吞吐量就达到248.46

15、万人次，已提前饱和。根据2018年运城机场总体规划，近期目标年2030年，运城机场年旅客吞吐量450万人次，年飞机起降57957架次，典型高峰小时20架次。按照民用机场总体规划规范(MH5002-1999)的规定：当年飞机起降架次达到40000架次时，或者当典型高峰小时达到16架次时，单条跑道应设置与跑道等长的平行滑行道以及相应联络滑行道。现有跑道中心线与站坪滑行道中心线间距为222.5米，不满足增设平行滑行道的要求。机场站坪现仅有11个(9C2D)机位，站坪整体运行效率不高。运城市国民经济发展是本地区民航运输发展的基本条件，民航快捷的交通运输方式对加快地区国民经济和社会发展起到了积极的推动作用。随着运城市国民经济的不断增长，大规模企业、高科技产业不断增加，带来了大量的国内外商务人流、物流，对航空运输提出了巨大的需求，同时也对运城机场及配套设施提出了新的要求。2017年，国家口岸办已批准运城机场开放航空临时口岸，运城机场已开通22条国内航线和直通香港、泰国曼谷和芭提雅的3条地区和国际航线，现已成为国际定期航班机场，2023年底将实现航空口岸正式开放。未来随着航空市场的开拓，运行机型有增大到E类的需求。运城机场目前是深航、昆明航等航空公司进行转场、起降飞行训练的基地。深航与运城机场签