成本系统推送财务共享系统核算手册20180114（使用这个）.docx

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1、成本系统推送财务共享系统核算手册及新增内容填写说明成本系统推送财务共享系统适用以下七项业务，物资采购结算（含周转料）、机械租赁结算、周转材料租赁结算、其他合同结算、劳务费用验工计价表、验工计价、债务支付。（因测试单位客观原因，无法测试内部验工计价单（局指）和债务支付，本手册不做说明）成本系统推送共享系统业务表单对应材料结算单（成本推送）租赁结算单（成本推送）租赁结算单（成本推送）其他直接费用结算单（成本推送）验工计价单劳务结算单（成本推送）,在共享系统中只有四个审核步物资采购结算（含周转料）二机械租赁结算周转材料租赁结算其他合同结算合同内验工计价（业主）通过成本系统推送到财务共享系统的表单劳务

2、费用验工计价表骤：项目财务初审f项目财务负责人审批共享中心制证审核共享中心制证复核，具体审核流程描述参照中铁十局项目财务业务标准手册。特别注意，成本系统推送到财务共享系统的单据直接到项目财务初审流程，如发现数据错误是无法驳回的，所以要求录入成本系统的数据必须准确。一、机械租赁、周转材料租赁结算单（1）主表中新增字段不金”2：O可？a11gug:o-I招红期:%*闻烈.QIAIWK：初*不含税金额：取自“税务发票明细”中的“金额（不含税）”列合计数。可抵扣进项税额：取自“税务发票明细”中的“税额”列合计数。附件张数：据实填列。机械租赁方式：由公司成本系统管理员放开读写权限”，根据实际情况选择。进

3、入成本金额：取自“结算明细”表中“本次结算”中“含增值税金额”列合计数减去主表中“可抵扣进项税额”。入账方式：选择“净额”，统一要求在成本系统账套设置中选“净额”。(2)明细表中新增模块“税务发票明细”和“费用分类”汕g3ft三三l!碎ASUuE金零(不含电)754322120lS)1450青WOO065002M2322178W55SJsB2O1M1O503否6310.66189.32WOO合计1X810.68189.321X000.00脚W孽号彳：工号M1甲方海篁工7修量重留16300.82的16,310.68BitU810.68税务发票明细：单击右键弹出“新增发票”、“手填发票”、“导出E

4、xcel”选项。粒分发JUfitg字号H代码及胴三期驻累否认证RC价及合计计0.000.000.00X手39导HA.选择“新增专票”弹出“发票明细”。此处填写取得的增值税专票“发票代码”和“发票号码”，然后点击“查询”，自动读取发票信息；若无法读取发票信息则需要公司税管员在GS6.0账套中进行“进项发票同步”。E.;发望明细心代就3700172130三S:22069671XJ，葬)喉O确序号发票代犯发整号码发票E期税酸价税合计曷否认证13700172130220696712017-12-219f611.65288.359,900.00否点击发票查询对话框中“确定”鹿得及U明妇Hz-三恚二之v=

5、Q王息苔认W金（和t）：M三ett1700?721一2206967：中方三!2C：?：22：0.03；S%1：65288.35-900ftit*父.9,611.65288.359,900.00B.选择“手填发票”-鸵君双袁明目填列增值税普通发票信息，简易计税项目，取得普票不能抵扣时税率、税额必须填0,金额（不含税）填写票面价税合计数；取得普票可以抵扣时，严格按照票面信息填列。手填中“专用发票”不推荐使用。,-IMvBMl7MMiXflK3tBAMBMmMUaMgY-JF-ftiBJsBttSioo25,242.72757.2826f000.Vs红代码红一1.22321：J1方专泉|121123

6、difP手3Hd费用分类单击右键，有“新增”和“导出Excelw选项。上翻旗拷整工号翎i+0.00gdEwei选择“新增”，根据业务点选“用途”和“工号”。工怎V 0费用分类机械月蝮抑动力机械租赁-发项目树揭穿安全生产机t三爱-非工程量清单为Ifi时ixo骨材料目史后发项目应转科利发-工程最清单力防时嫄机械租发-工程量清单刁喳时设施机械和爰-矶械理发费周第料目发非工程量清单内IiS通SSS庵转料租叁直接材料要-3S用分芟工号&S!卜0园差（）耳度k470+255.4XDK473+270.4砧川S踪架（超朝）预底力混凝土TJ8（含S接51费用）站线K472+180拆违及硒遍用折旧奏用给水融有关工

7、程靠台Jc47J*Z-8_0.00根据“用途”点选内容，推送到财务共享平台后对应生成的科目如下:机械用燃料和动力5401-01-03-04工程施工-合同成本-机械使用费-燃料和动力机械租赁-研发项目一一5301-01-08研发支出-费用化支出-租赁费机械租赁-安全生产4301-01-02专项储备-安全生产费-使用机械租赁-非工程量清单内临时设施一一1615临时设施周转材料租赁-研发项目一一5301-01-08研发支出-费用化支出-租赁费周转材料租赁-工程量清单内临时设施5401-01-06-03工程施工-合同成本-其他直接费用-临时设施机械租赁-工程量清单内临时设施5401-01-06-03工

8、程施工-合同成本-其他直接费用-临时设施机械租赁-机械租赁费一一5401-01-03-05工程施工-合同成本-机械使用费-机械租赁费周转料租赁-非工程量清单内临时设施一一1615临时设施生成成本-其他5001-99生产成本-其他税额一一2221-05应交税费-待认证进项税额（增值税专票税额）（3）特别提示A、从成本系统推到财务共享平台后，在“财务初审岗”时对“财务信息”表中的“是否内部租赁”进行选择。若选择“是”，则对应生成“内部往来”科目；若选择“否”，则对应生成“应付账款”科目。是否一合同:*合网名称匈匚发电机租缜合同Q合同娟号JXHT2017080300006暂定合同总金耍本NI前开累结

9、“5200000本次结Ir金盘1300000递入成本至耍入睡方式扣款金耍000应付金盘1300000,是否末次结Jt财务信息与簿增值税额“中噌篡占OOO000增值税照增值税领|是否内部叫是,内营住亲会E其他结算款往东-制证日以201M1-051B、成本推送到共享系统后，在共享系统财务初审新增了“计税方式”，此处计税方式主要用于判断增值税专票和增值税普票。当计税方式选择“计税方式-一般”，借方对应生成“应缴税费一待认证进项税额”。财务信息是否内部租赁：三*制证日期：201801051111*增值税额378.64卜+税方式计税方式-一般|当计税方式选择“计税方式-简易”，借方对应生成“应缴税费一简

10、易计税一简易计税抵减”。财务信息是否内部租赁否F制证日期2018-01-057；/增值税额378.64I计税方式：计税方式-简易C、当成本系统中“费用分类”项中“用途”选择“周转材料”字样时，凭证贷方科目对应生成“应付账款-应付租赁费-其他租赁”科目O当成本系统中“费用分类”项中“用途”选择“非周转材料”字样时，凭证贷方科目对应生成“应付账款-应付租赁费-设备租赁”科目。二、物资采购结算(1)主表中新增字段附用!SS： O可曲漫m猊筮：H内的卷相：AJK方式：，争数内部往来类别：无论选择何种采购方式为必选项，例如：当“采购方式”选择“自行采购”时，“内部往来类别”也需要点选，统一选择“本公司内

11、部往来-三级往来”。“采购方式”根据实际情况，在以下五种方式中选择：“集中采购”在财务共享系统中对应生成“应付账款-应付材料采购款”；“零星采购”在财务共享系统中对应生成“内部往来”、“其他应付款”、“库存现金”、“银行存款”、“应付账款”；“甲供”在财务共享系统中对应生成“应收账款-工程款”；“法人内部调拨”在财务共享系统中对应生成“内部往来”、“应付账款”；“自行采购”在财务共享系统中对应生成“应付账款”。进入成本金额：取自“结算明细”表中“本次结算”中“含增值税金额”列合计数减去主表中“可抵扣进项税额”。入账方式：选择“净额”，统一要求在成本系统账套设置中选“净额”。附件张数：据实填列。

12、可抵扣进项税额：取自“税务发票明细”中的“税额”列合计数。(2)明细表中新增模块“税务发票明细”和“费用分类”税务发票明细操作，参见“机械租赁结算单”。伊融台f会U（不法锹）费用分类操作，要求项目在共享系统工号中增加“项目本部”，发起物资采购结算时工号统一选择项目本部，其他操作参见“机械租赁结算单”。工号WFOSfig*S冲MStI材料外用半SaB（外嘲华）J三S三（SffiStt根据“材料类型”中所填选的内容，推送到财务共享平台后对应生成的凭证如下:主要材料一一1401-01原材料-主要材料周转材料1411-01周转材料-在库低值易耗品一一1412-01低值易耗品-在库燃料1403-06原材料-燃料辅助材料1403-02原材料-辅助材料外购半成品（外购件）1403-04原材料-外购半成品（外购件）修理用备件（备品备件）一一1403-04原材料-修理用备件（备品备件）其他材料一一1403-99原材料-其他包装材料一一1403-05原材料-包装材料临时设施1615临时设施三、其他合同结算单（1）主表中新增字段可就走去穗0IK含爱绯：。时联5：05SX:。ft三:净WVuxca不含税金额：取自“税务发票明细”中的“金额（不含税）”列合计数。进入成本金额：取自“结算明细”表中“本次结算”中“含增值税金额”列合