某企业财务部出纳岗位说明书.docx

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1、某企业财务部出纳岗位说明书岗位名称出纳口部门岗位责任人上级主管岗位工作部门生效日期一、岗位设置目的为及时办理现金收付和银行结算工作，保证财会工作正常运行，设置本岗位。二、主要职责序号职责内容责任程度1认真贯彻执行国家现金管理和银行结算规定，及时办理现金收支及银行结算工作。全责2根据稽核人员审核过的收、付款凭证，进行收付款核算全责3负责登记“现金”和“银行存款日记”帐，并编制关报表全责4负责保管库存现金和各种有价证券，并确保安全全责5负责保管“财务专用印鉴章”和空白支票、空白收据，并办理专项领用登记、注销手续全责6负责“银行”、“现金”收付凭证的编号、装订全责7承办领导交办的其他工作全责或配合三

2、、主要权限1、有权对稽核人员审核过的收、付凭证，进行再复核,发现错误，要求相关岗位人员纠正。2、对明显违反财务制度的收支款项，有权停止收付,并报告财务会计主管。四、岗位要求1、严格执行库存现金管理规定，超过部分及时存入银行；对于经营活动中发生的现金收入，应及时送存银行,不得坐支；不得“公款私存”、不得设置“小金库”。2、不得以白条充抵库存现金，不得任意挪用现金。3、不得签发空头支票和与银行预留印鉴不符的支票。如因特殊情况签发不填写金额的转帐支票时，必须经企业行政主管批准，并按财务制度办理。4、不得将银行帐户出租，出借。五、岗位要素（一）上岗条件1、具有财会专业中专以上学历，熟练掌握现金和银行结

3、算规定；2、具有财会初级以上技术任职资格；3、持有会计人员从业资格证书和会计电算化证，熟练掌握与使用相关财务会计软件。4、身体健康，适应本岗位工作需要。（一）复杂程度现金收、付款凭证复核必须认真、细心。复杂程度：中度。（三）工作自由度1、五万元以下小额支付，可在稽核审核后的二日内送交银行办理结算（急办事项除外）。2、在核定的库存现金限额内，可自主支取备用金。（四）工作影响力1、急办款项的及时支付，对当事人或相关部门有直接影响；2、一般款项的支付，对当事人或相关部门有间接影响;3、凭证的汇总、装订、对科内人员查询，有一般影响；4、凭证复核，对科内各岗位人员有间接影响。（五）横向协作关系1、就银行

4、存款核对及结算工作，与银行经常交流；2、就收支业务与凭证制作人或稽核人员经常交流；3、就款项支付，与当事人或部门交流。（六）工作环境及体力消耗1、经常走动，往返于银行、企业之间；2、平均每天保持坐姿工作五小时；集中视力、操作电脑作业二小时；3、以办公室工作环境为主。六、考核内容1、发现以白条抵充库存现金，现金长、短款，储存现金超规定库存标准未及时上缴银行，扣5分/次，累计不超过15分；2、印鉴、库存现金、空白支票、收据、银行进帐单、对帐单等发生被盗或丢失，扣5分/次，累计不超过15分；3、银行、现金收付凭证原始附件不全，银行、现金日记帐未做到日清月结，扣5分/次，累计不超过15分；4、签发空头支票，扣5分/次，累计不超过15分；5、将银行帐户租借给他人，否决当月业绩考核。