第 九 章 - F I 0 9 _ 顾 客 预 收 款 流 程.docx

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1、第九章-F109顾客预收款流程1.流程说明此流程描述因应营业销售行为中的收取顾客预收款之管理需要，于SAP系统中相应进行的核算帐务处理作业过程。本流程主要涉及责任中心营业人员、责任中心助理和区会计等岗位。责任中心营业人员根据顾客缴款方式的不同采用不同的入帐方式。如果顾客是现金缴款，由营业人员陪同顾客将现金存入借记卡帐号，填制缴款书随同存款单交助理，助理据此将借记卡余额转存收款帐户，并进行会计处理；如果顾客采用银行票据方式（支票、银行汇票、本票）缴款，由营业人员收取银行票据，同时填写缴款书交贵任中心助理进行会计处理；如果顾客采用银行汇款方式缴款，则由贡任中心助理在收取银行进张单或区会计通知款项收

2、讫后交营业人员确认并填写徼款书，其后进行会计处理。注意事项：本流程中顾客预收款的收取，计有银行汇款、银行票据、现金三种形式，在揄入SAP应收帐款系统时，责任中心助理必须在会计凭证之凭证抬头文本录入该顾客预收款相对应之购销合同号码，以便通过系统开发之报表管控交易之定金比率。责任中心助理在完成预收定金会计处理的同时，需确认在系统之事务代码“YSD01”中对应之销售合同金额数据的维护已完成。因此合同信息的维护对于责任中心大案补贴、营业人员销售实绩及营业奖金、排工出货之定金比率等项目的计算关系重大，故各责任中心务必及时、准确地维护相关信息。因责任中心助理收取顾客预收货款的同时增加公司资金帐户金额的会计

3、凭证，区部会计需随时检核现金、银行存款实存金额的准确性，尤其是与收款帐户银行对帐单的核对。责任中心会计凭证，需定期每月分二三次以快递或专人递送方式送至区部会计进行归档，月结后，区部财务签章装订成册存档保管，待分公司税务机关查帐或其他当地查询需求时，方由专人携至分公司所在地贵任中心。相关附件：数款书、存款单2.流程图3.系毓操作3.1. 操作范例顾客预收款：亚洲纸浆，金额450003.2. 系统菜单及交易代码会计-财务会计7应收帐款-凭证输入预收定金预收定金交易代码：F-293.3.系统屏幕及栏位解释I客户预付订金记帐：抬头数据BI3B凭证IB）弱雷转到附加砥设置IS）环境系统帮助如9LF1n(

4、HX03囱因X新凭证项谄求凭证日期20010416凭证类型D2公司代码FG11记帐日期20010416记帐期间i货币/汇率RMB|财务凭证编号换算日期厂参照公司往来凭证号厂凭证抬头文本A4005-O10421001伙伴业务范固I-客户帐户1211。心3特别总帐标志K备选公司码|-费日 户额行息本 帐金银起文Illllo I(MOo业务范围10024S000本币金额本位币银行费用II利涧中心II收取亚洲纸浆预收款I分配Q01(1)(400)-aoFqstOUR10:07栏位名符栏位说明资料篦例凭证日期会计凭证日期2001/04/16凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有

5、不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续DZ：顾客预付款公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F011：AoF浦西分公司记帐日期预付定金入帐日期。2001/04/16记帐期间记帐期间4货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB）,业务货币则有美元（USD）等RMB财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证抬头文本A4005-010421001会计凭证摘要，预收定金凭证须于此处录入对应之销售合同号码，且

6、须与“YSD01”中维护的号码一致顾客：帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商2110050009：亚洲纸浆顾客：特别总帐标志对于预付定金类特殊事项，采用特别总帐标志指定过帐科目A：顾客预付定金银行：帐户银行科目编号，视收款定金的不同形式，选择输入1111010100现金或不同的银行存款帐户银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(Iool)和震旦中国办公家具(1002)1002：震旦中国办公家具银行：金额交易事项金额文本凭证项目摘要45000：预收顾客帐款入帐金额收取亚洲纸浆预收款按Enter键进入下一个画面

7、。客尸预付订金记帐：改正客尸项后H0I凭证IE）编辑（1）转到的加凫）设置环境系线（D裕助Ke11jIglgIQ跚（国因IX区它数据用因新凭证项客户211O050009APP亚洲浆纸公司代刊问行上海市九江路333号2限金融广场震旦家具浦西分公司上海项目2 ,已收预付定金/ 19 A金额t5,0O.ORMB计算税额业务范围,。呢折扣百分比I折扣金额I-G/L acc 216101O009种闰中心 合同号 I/ 不动产厂流程类型I-0长项目Q01(1)(400)aoFqstOUR10:27栏位名称栏位说明资料范例金额交易事项金额45000业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损

8、益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（100l）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具文本凭证项目摘要收取亚洲纸浆预收款按进入下一画面资料范例栏位名称栏位说明行项次PK指定行项目的借贷方和科目50:其他应付款借方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002：震旦中国办公 损益表，震旦家具公司业务范围区分为宜旦中国家具董事家具会(1001)和震旦中国办公家具(1002)帐户科目编号1111010100科目简短说明科目短描述银行存款-工商银行金额凭证金额45000审核无误后，按保存键生成过帐凭证。Dr：1111010100工商银行RMB45000Cr:2161010000预收货款45000