工程项目财务相关岗位廉政风险防控表.docx

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1、工作岗位财务部负责人关键环节学习教育、法律法规、管理制度、价款核准、资金管理、价款结算、债权债务、帐务管理、印鉴管理、廉政建设。风险点人员教育，财经法律法规落实，管理制度落实，建设资金使用管理，各类价款核准、价款结算，债权债务清理，财务帐务管理，印鉴管理，廉政规定遵守。防控要点：1、部门人员思想道德教育和业务知识学习不到位。2、会计法等法律法规执行不严，财务管理没有进行事前监督。3、财务管理制度制定落实不严，风险防控意识不高。4、工程资金监管协议履行不到位，抽逃、转移、挪用和拆借项目资金。5、劳务费、材料费、租赁费等认定、核准、确认、结算、支付不及时、不准确。6、资金运转监督不到位，债权债务清

2、理不及时。7、财务账务不规范、不完善。8、财务印鉴管理不严格。9、廉洁从业学习教育不到位，岗位廉政责任不落实，违反廉洁从业规定，利用职务之便谋取私利。防控措施：1、加强部门工作人员思想道德教育和业务知识学习，不断提高综合素质。2、认真贯彻执行会计法等法律法规，严格履行工程资金管理协议。3、制定严密的财务管理制度，规范财务收支审核人员权限，实行审批、审核责任制。4、严格履行工程资金监管协议约定，大额资金支付做到手续齐全及用途说明准确。5、按照财经纪律和会计工作要求，及时认定、核准、确认、支付劳务费、材料费、租赁费等各类费用。6、严格掌握和控制资金流转情况，及时清理债权债务。7、按照会计工作要求，

3、建立各类会计账簿，定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点。8、指定专人管理财务印鉴，实行印鉴使用审核签字制。9、加强廉洁从业学习教育，严格遵守国家法律法规及各项廉政规定，自觉接受监督。工作岗位会计关键环节学习教育、法律法规、资金管理、价款认定、价款确认、帐务管理、资金监督、廉政建设。风险点业务知识学习，财经法律法规执，建设资金管理使，各类价款认定及确，财务帐务管，资金流向监，廉政规定遵守。防控要点：1、个人思想道德建设和业务知识学习不到位。2、会计法等法律法规执行不严，财务管理没有进行事前监督。3、工程资金监管协议履行不到位，抽逃、转移、挪用和拆借项目资金。4、劳务费、材料费、租赁费等各

4、类支付票据及费用认定、确认不及时、不准确。5、各种账簿未建立，对账不及时。6、成本归集不准确、不明晰，资金流向控制不严。7、廉洁从业学习不到位，岗位廉政责任不落实，违反廉洁从业规定，利用职务之便谋取私利。防控措施：1、加强思想道德建设和业务知识学习，不断提高综合素质和风险防控意识。2、严格遵守会计法和财经纪律，合理安排预算。3、严格履行工程资金管理协议，确保建设资金安全规范使用。4、按照会计工作要求，严格认定、确认劳务费、材料费和租赁费等各类费用。5、建立健全各种账簿，定期对账，做到账账相符、账实相符。6、成本归集准确、明晰，资金流向控制严格。7、加强廉洁从业学习，严格遵守国家法律法规及各项廉

5、政规定，自觉接受监督。工作岗位出纳关键环节学习教育、法律法规、会计凭证、票据管理、现金支付、结算业务、印鉴管理、廉政建设。风险点业务知识学习、财经法律法规执行、会计凭证审核管理、票据使用管理、现金支付管理、结算业务办理、财务印鉴管理、廉政规定遵守。防控要点：1、个人思想道德建设和业务知识学习不到位。2、会计法等法律法规执行不严。3、原始凭证的合法、合理、准确和完整性不够，原始单据整理不及时。4、银行票据申领、开具、销毁不符合规定，票据、票据准购证管理混乱。5、现金及支付结算业务办理不及时，现金及银行日记账没有日清月结，有白条顶库现象。6、往来款项备查账未建立，付款手续不完善、不真实，依据不充分

6、。7、财务印鉴管理不严，使用审核签字制度落实不到位。8、廉洁从业学习不到位，岗位廉政责任不落实，违反廉洁从业规定，利用职务之便谋取私利。防控措施：1、加强思想道德建设和业务知识学习，不断提高综合素质。2、按照会计法等法律法规，严格审核各类原始凭证。3、及时处理各种原始单据资料，传递会计凭证，严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，严禁签发空头支票。4、按规定申领、开具、销毁银行票据、票据准购证。5、严格按照国家现金管理制度办理现金收付和结算业务，及时登记现金日记账和银行存款日记账，并进行对账，做到日清月结。6、认真审核每一笔款项的手续完整性、真实性，杜绝手续不全进行付款，并按规定建立往来备查账。7、按照印鉴管理制度，实行使用签字审核制度。8、加强廉洁从业学习，严格遵守国家法律法规及各项廉政规定，自觉接受监督。