年度总体费用资金预算.docx

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1、一，年度总体费用资金预算一市场营销费用资金预算说明备注业务发展部的市场部是一个综合性部门，既属于后勤部门，又属于先锋部门；既属于执行部门，又属于决策部门；之所以如此说，是因为：市场部一方面是为总部及各一线分公司提供政策支持、物品保障、内部衔接、后勤辅助；但又是一切既定计划和行动都要走在企业各部门之前的先锋部门；是计划任务下达后，坚决贯彻，进行全程跟踪、指导、监督和具体实施的执行部门；又是要站在市场战略的高度、紧跟市场信息的步伐为企业的长远发展目标、远景及目标达成策略制定总体规划的决策部门。要达成各项目标、指标和任务都会产生各类相关的费用，要解决费用问题就需要一定数目的资金作为支持和保障，这便是

2、市场运营费用资金的由来，而要对这批资金进行合理的调配、分割、管理和使用就要在一定阶段内预先制定出资金预算，以便对其进行有效掌控，这便是制定市场运营费用资金预算的目的。年度总体市场营销费用资金预算的指标和预算标准说明此年度总体市场营销费用资金预算不包含新开门店的工程装修及固定资产投入等费用。一）年度总体市场营销资金预算指标二）预算标准总费用为：800000元1）年计划营业总额的2%（40000000X0.02=800000）或2）年营业总额毛利总合的5%（平均毛利按40%计算40000000X0.4=1600000016000000X0.05=800000）三预算标准说明车王目前还处于市场的导入

3、、发展和大力推广阶段，为达成计划目标，拓展更大的市场空间，争夺更多的市场份额，争取更好的有利资源，达到一定的社会影响等都需要投入更多的企划资金预算,所以现阶段投入年度计划营业总额的2%或总毛利的5%,这个比例是合适的，当总营业额达到60000000元以上时，投入比例可降至1.5%,当市场达到饱和状态后，市场营销资金只作为正常维护使用时，投入比例可降至1%O四特别说明以上市场营销费用资金为现金投入部分，不包含促销推广中的商品折扣、让利、买赠等隐形投入部分，此部分投入核算至当次的促销活动销售毛利中作为商品投入成本以供参考，不作为活动的直接投入成本。二，市场营销资金使用计划计划时间：2008年1月1

4、日一2008年12月31日一制定市场营销资金使用计划的目的和目标备注制定市场营销资金使用计划的目的在于对所有的市场资金投入做到有效的控制，清楚每笔资金的用途和流向，方便财务部门的资金预留、支付、核算与总控；目标是通过预先的计划和实施使花费的每笔资金都力求发挥出其最大效用。二市场营销笠E金流向的类别分解和分配占比O第一类第二类第三类第四类第五类第六类第七类经营促销媒体投放宣传物料会籍营销渠道推广展会营销其他20%Y16000020%Y16000010%8000020%Y16000010%Y8000015%Y1200005%40000市场营销类别说明及各类别营销资金的具体分配比例一）D经营促销推广

5、类别说明经营促销推广指：企业由于商品销售、库存结构、经营指标等原因需要通过广告告知、降价销售、捆绑、买赠、让利、返利、抽奖、发放礼物、免费试用、召开会议等各种手段，多种形式的活动和计划从而达到预期的经营目标和一定的经济或社会效益之目的。此类活动一般需要投入一定的人力、物力和财力，需要预先做好计划方案。2）经营促销推广资金分配比例（总额：160000元）预留资金为灵活性使用资金和补充资金A类促销B类促销C类促销预留资金40%(64000)30%(48000)10%(Y16000)10%(16000)3）经营促销推广资金使用说明经营促销的计划资金包含促侑活动中各类媒体和广告的宣传、发布、制作、设计

6、等费用，各种广告用品和材料的制作、印刷、喷绘、雕刻、包装、租赁、采购、安装、投放等费用，活动留存资料（相片、影音等）费用，促销活动实施人员劳务派遣（零时用工人员工费、实施人员加班费、餐费、交通费、差旅费、奖励资金等）费用。营促销推广的计划资金中不包含促销活动中因商品让利、降价、赠品等隐形支出费用，此费用核算至当次的促销活动销售毛利中作为商品投入成本；不包含各类新品上市发布会、产品订货会等活动的场地租赁费用和邀请人员的相关开支费用，此费用划归经营部门的销售费用；不包含由厂家或其他经销商及本企业所属的各财务独立核算单位部门直接支付或由市场运营中心暂时垫付的费用，此费用划归具体使用单位和部门；此类费

7、用如需划归市场运营中心，则属于追加资金部分，不属市场营销费用资金计划范围。-)1）媒体广告投放类别说明（主要以提升企业品牌知名度为主的）媒体广告投放指：企业为达到发布和传达各类信息；提升企业、产品、品牌在社会公众中的知名度、美誉度、影响力,辅助和支持经营销售、策略实施、品牌推广、渠道建设等目的而借助和使用各类媒介平台进行信息发布的一种方法和手段。也需预先做好投放计划和费用预算。2）媒体广告投放资金分配比例（总额：160000元）预留资金为灵活性使用资金和补充资金报纸，杂志电视，广播户外网络其他媒体预留资金25%4000020%3200025%4000010%Y1600015%240005%80

8、003）媒体广告投放资金使用说明一个企业要达到良好的广告宣传效果，不是靠一个单一媒体或一种单一的宣传形式所能达到的，因为受众是分散的，受众的习惯也是多种多样的，所以必须靠多种媒体和多种形式的综合推广方能达到最佳效果。媒体宣传广告中的“其他媒体”指除常规媒体外的各类新型媒体（如公交车箱体、车视TV、楼宇电视等）和未分类媒体的总称。媒体广告投放的计划资金中不包含由厂家或其他经销商及本企业所属的各财务独立核算单位部门直接支付或由市场运营中心暂时垫付的费用，此费用划归具体使用单位和部门；此类费用如需划归市场运营中心，则属于追加资金部分，不属市场营销费用资金计划范围。三）1）宣传物料类别说明宣传物料指：

9、企业出于正常生存发展的需要，以及服务、辅助和支持企业良性经营及促进销售为目的的广告类和促销类用品，此类物品包括各类印刷品（纸品印刷、包装印刷、胶版印刷、彩色输出、丝网印刷、热转印、制卡类、激光、镭射等等）的设计制作；各类喷绘品（背胶、灯布、灯光片、相纸、车贴、冷裱膜、金箔、银箔、绢丝布、油画布、单透、PVC等等）的设计制作；各类雕刻材料和制品（亚克力、PVC、色贴、佛龙板、双色板、中纤板、不锈钢、水晶等等）；各类吸塑、霓虹灯、LED等的设计制作；各类广告展示用品（X展架、易拉宝、三脚架、水牌、相框、超薄灯箱、便携式灯箱、活动凉棚、活动式展示台、展示桌等等）；各类影音、影像、影视、平面、二维、三

10、维、动画、手绘、效果图等的设计、创意和制作。2）宣传物料类资金分配比例（总额：80000元）此类别由于品项过于繁多，不便于预先计划，所以不作具体资金的详细划分，只需记录好每次制作的流水帐，做好总控。3）宣传物料资金使用说明宣传物料资金包含类别说明中所列的所有项目的发生费用。此计划资金中不包含由厂家或其他经销商及本企业所属的各财务独立核算单位部门直接支付或由市场运营中心暂时垫付的费用，此费用划归具体使用单位和部n；也不包含通过商品或服务抵值得部分，因为其不便于实际核算，此费用划归企业的正常经营成本；此类费用如需划归市场运营中心，则属于追加资金部分，不属市场营销费用资金计划范围。四）1）会籍营销类

11、别说明针对会员的营销活动包含两个主要组成部分，第一是会籍营销，就是就是将会籍（会员在一定的时间内或金额内享受到的服务）作为一种商品向目标客户进行销售的活动。此项主要会员俱乐部具体负责。第二是针对会员这一特殊群体和以会员为主要目标对象而展开的各种销售活动，此项可归属于经营促销项目中。这一类别中主要指的是第一种。2）会籍营销类资金分配比死（总额160000元）预留资金为灵活性使用资金和补充资金俱乐部建设推广会员活动预留资金60%9600030%Y4800010%160003）会籍营销资金使用说明这里的会籍营销的计划资金主要指会员俱乐部建设和对外推广费用（不包含因部门组建中所有工作人员的工资等，此费

12、用数企业的人员成本开支）、各类会员活动组织和开展费用（不包含收取会员活动费用的折抵和本企业内部活动场地使用费用）等。不包含由厂家或其他经销商及本企业所属的各财务独立核算单位部门直接支付或由市场运营中心暂时垫付的费用，此费用划归具体使用单位和部门；此类费用如需划归市场运营中心，则属于追加资金部分，不属市场营销费用资金计划范围。D渠道推广类别说明此处提到的网络三五）市场运营中心作为一个企业的政策制定和市场推广部门，不断为企业寻找、发掘、开拓和建立新的及潜在的营销渠道是一项长期和必备个工作，此项工作的良性开展将是企业快速、稳定发展的助推器，它能为产品找到新的、适合的客户市场，为企业和市场建立更多的联

13、系通道。（例如将网络直销、目录直销、完整车居等作为一种新的销售渠道来重点建设、推广和维护）为销售渠道性质，宣传广告中提到的网络为宣传性质,两者相互不冲突2）渠道推广类企划资金分配比例（总额：80000元）此类别由于变化性较大，突发性较强，不便于预先计划，资金花费也不便于分类操作，所以不作具体资金的详细划分，只需记录好每次工作开展的流水帐，做好总控。3）渠道推广资金使用说明渠道推广资金包含类别说明中所列的所有工作项目中的可能发生的所有费用，亦可以说只要属于市场运营中心渠道推广范畴内的所有直接支出费用。此计划资金中不包含由厂家或其他经销商及本企业所属的各财务独立核算单位部门委托市场运营中心为其拓展

14、和开发新销售渠道而直接支付或由市场运营中心暂时垫付的费用，此费用划归具体使用单位和部门；因此项工作开展而需新增加人员的，人员的工资支出也不包含在渠道推广的计划费用中，此费用属企业正常的人员支出成本；此类费用如需划归市场运营中心，则属于追加资金部分，不属市场营销费用资金计划范围。六）1）展会营销类别说明展会营销在现代企业中扮演的角色是非常重要的，展会营销的渗透效应越来越强。展会作为吸引客户、发现项目、树立形象的营销工具，已经被越来越多的企业所应用。尤其是向市场推出新服务、新产品、新促销的时候，参加展会已经成为很多企业开拓市场的首要选择。注：展会营销主要分为两大类别：第一类是参展；第二类是参会；（

15、参展是指我企业以参展商的名义参加展会，有固定展位来展示企业形象和销售商品为目的；参会是指我企业以专业观众的身份参加展会，主要是考察项目、引进新品、寻求合作等为目的。）2）展会营销资金分配比例（总额：120000元）预留资金为灵活性使用资金和补充资金参展参会预留资金80%9600015%180005%60003）展会营销资金使用说明展会营销资金包含类别说明中各主要工作项目中发生的费用，亦可以说只要属于市场运营中心展会营销范畴内的所有直接支出费用。参展营销费用主要包括展会的场地费、展位制作费、运输费、宣传费、工作人员费用（用餐、交通费、奖励等）、活动促销费等；参会费用主要包括参会人员（市场运营中心）的入场费、培训费、交通费、住宿费、餐费等；此计划资金中不包含由厂家或其他经销商及本企业所属的各财务独立核算单位部门委托市场运营中心为其产品、品牌在展会拓展推广而直接支付或由市场运营中心暂时垫付的费用，此费用划归具体使用单位和部门；参加此项工作的所有工作人员的工资不包含