湖南省电子税务局税务数字账户与增值税发票综合服务平台用票调整变化情况说明.docx

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1、湖南省电子税务局税务数字账户与增值税发票综合服务平台用票调整变化情况说明点击电子税务局的税务数字账户模块后进入电子发票服务平台,主要功能有发票勾选确认、发票查询统计、发票查验、红字信息确认单、授信额度调整申请、涉税信息查询、海关缴款书采集、申请原税率、发票入账标识、收票箱、助信码等，同时数字账户在首页展示开票业务、用票业务和风险提示的提示提醒。其中，纳税人比较常用的功能为发票勾选确认，该功能与增值税发票综合服务平台（以下简称综服平台）的功能基本保持一致，同时增加和细化了部分功能，符合纳税人的操作习惯，无需纳税人额外学习即可上手。一、发票勾选功能首页综服平台的勾选功能与电子发票服务平台勾选功能基

2、本一致。综服平台系统的主要功能菜单包括：抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理、发票管理等功能菜单。电子发票服务平台发票勾选确认功能是发票用途确认涉及的功能入口才悬共抵扣类勾选、不抵扣类勾选、逾期抵扣申请、注销勾选等功能菜单。首页还提供红字发票提醒、取得不得抵扣增值税专用发票提醒、开具或取得的不动产发票不规范提醒、上游风险企业等提醒功能。也可查看增值税进项发票勾选情况。06图1综服平台发票勾选功能首页J2SM9tfLMUWVMM图2电子发票服务平台发票勾选功能首页二、抵扣勾选电子发票服务平台比综服平台的查询条件更为细化,满足纳税人精细化查询需求；其他功

3、能与综服基本保持一致。综服平台纳税人可在抵扣勾选模块中，勾选用于申报的发票，勾选时支持修改有效抵扣税额；使用发票不抵扣勾选功能，对不用于申报的发票、海关缴款书等进行勾选；在申报期内使用抵扣勾选统计功能进行抵扣申请。目前综服平台有异常凭证转入的勾选功能，电子发票服务平台尚未开发。电子发票服务平台比综服平台的查询条件更为细化,满足纳税人精细化查询需求；在此基础上增加了【待处理农产品发票】、【自产农产品销售发票】、【从小规模处购进的3%农产品专票】功能和农产品加计扣除勾选（只有农产品深加工企业才能使用）功能，同时增加了【代扣代缴完税凭证】勾选功能。HRM双HMRVcn*e5ZmS8-g1Q8sCMa

4、*m(UMwtms*mM*Mar*mmmrcaVUXTtMR-sa*vnrss：一tMlSlIVUMT/工RM)msmM*saan内以力mamDtueSMrmjimmk8BOt9nC图4电子发票服务平台抵扣勾选界面三、不抵扣勾选两个平台勾选功能基本一致。数字账户增加了【代扣代缴完税凭证】不抵扣勾选功能和【不抵扣勾选记录查询】模块。Q增值税发票综合服务平台（湖南）(2)ww.助。I皿厮M202碑SIMwamMnMUtMmWiamiyBiXMA4MXM关SnlX99令OBiM0mxXBKM及一立，好Ira:23)i-XOXM-X力ROSU*CeI不稚IgB(如VMMaM*：MiwimBM231mu

5、eawnastt8不Ift扣勾透:FCUQM图6电子发票服务平台不抵扣勾选界面四、出口退税勾选两个平台勾选功能基本一致。况M别：发代科：方UM22EO1。金都暂索。己勾法21a：I发蚪说国页也示50,七2022301增值税发票综合服务平台I 制出坳：2022年 3,1生量 ooua (MWms)图8电子发票服务平台出口退税勾选界面五、代办退税两个平台勾选功能基本一致。六、注销勾选两个平台勾选功能基本一致。5增值税发票综合服务平台（湖南）0成Km三UMM三IM11r三PKM*JKMBXM2jSumaiinth9三三三三SmWHim202wflBHraMR202MWfl图11综服平台注销勾选界面图

6、12电子发票服务平台注销勾选界面七、统计确认确认功能基本一致，页面展示有差异。电子发票服务平台增加了申报抵扣汇总表供纳税人参考。汇总表增加了增值税申报进项汇总、抵扣类勾选统计结果、农产品加计扣除勾选统计结果的展示内容。增值税发票综合服务平台（湖南）muxam碗HK字*户xmra-幽giftYUgiMH市IK扣统计异常凭证转入统计0扣发统it表至如伟合斜!的射图图14电子发票服务平台统计确认界面八、待处理农产品发票电子发票服务平台对纳税人取得的税控系统开具的自产农产品增值税普通发票、从小规模纳税人处取得的按照简易计税方法依照3%征收率缴纳增值税的农产品增值税专用发票进行预处理；综服平台则不进行处

7、理，纳税人自行计算可抵扣税额后填入申报表。2OCKKMM子发“平白-抵扣勾选三JgaXrflMW 二WWnWiR.WWt HWWlAa23 0S204Q314U/? JH A 1, 丁口尸 W mIEIoWel*，口尸衣广地开FE (K)2O1O2图I 6电子发票服务平台待处理农产品界面图1 7电子发票服务平台待处理农产品界面九、农产品加计扣除勾选在电子发票服务平台中，当纳税人在核心征管归类为农产品深加工企业时展示该模块，对农产品类的发票完成抵扣勾选后，可根据需要进行农产品加计扣除勾选；综服平台无该模块。-祗扣奥勾选J*aA十、汇总勾选确认维护功能汇总勾选确认功能基本一致。3增值税发票综合服务

8、平台（湖南）I平台班骐妒11赃打燎时确认密骅妒I企业本信息企6MffM (MW)：月BAmUWi: 2015-11-01出BU业:BfiMfiiLft: SIMRAttS 正企北粉。9143132132O6249X4(BMIltr AVMR人tl:梅ThMA-AmAU*WWll: 9999-12-31曲意企业,： ,usmanBBWtWll: ?023M-!4 100525图19综服平台汇总勾选维护界面图20电子发票服务平台汇总勾选维护界面十一、成品油相关业务（一）首页综服平台中成品油发票勾选、发票认证、发票查询等业务都分列在各个功能模块；电子发票服务平台将成品油相关业务全部集成在税务数字账户

9、中，如发票勾选、库存管理、授权编码查询等功能。O增值税发票综合版务平台（湖南）必MSNUTOa ma5图2 1综服平台中成品油发票用票功能MBI图22电子发票服务平台发票用票功能（二）开票界面综服平台中成品油需下载至税控盘，再通过开票软件开具，在填开页面选择油品编码开具发票，电子发票服务平台中成品油无需下载库存，通过“以进控销方式管理库存,并在蓝字发票开具-特定业务模块中选取成品油业务开具发票，并在发票上打成品油标签。图24电子发票服务平台蓝字发票开具功能（三）发票勾选界面综服平台中成品油发票勾选在抵扣勾选功能模块中，根据不同发票状态在不同选项下勾选；电子发票服务平台将成品油发票勾选全部集中在

10、成品油用途勾选中，勾选界面简洁明了。&增值才兑发票综合服务平台（湖南）图25综服平台抵扣勾选功能图26电子发票服务平台成品油业务抵扣勾选功能*1MiaAliI3年7月17日）年度:Xtn当前税款所属期：2023年6月：图2 8综服务平台成品油红字申请、确认功能图2 9综服务平台成品油开具红定发票信息选择功能（四）红字发票开具流程原来开具成品油红字发票需先在综服平台中做红字申请、确认，再至开票软件中填开红字信息确认单W红字发票，电子发票服务平台中红字发票填开申请、确认、开具全部在该平台完成，无需跨多个平台操作。3增值税发票综合服务平台（湖南）vsIUQAWemxjuttaawaMHwm(jMCQa：BO图3O电子发票服务平台红字发票开具（五）库存管理方式税控2.0中成品油库存明细在库存台账中根据所选择的库存状态查询，电子发票服务平台中成品油库存明细在库存汇总台账中查询,并可对增减库存进行下钻查询其取得的发票，智能便捷。图31增值税发票税控2.0成品油库存状态查询图32电子发票服务平台成品油库存状态查询图33电子发票服务平台成品油库存状态查询