公司财务管理制度（6篇）.docx

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1、公司财务管理制度（6篇）公司财务管理制度（精选6篇）随着社会不断地进步，制度的使用频率渐渐增多，制度是指肯定的规格或者法令礼俗。拟定制度需要留意哪些问题呢？以下是我为大家采集的公司财务管理制度（精选6篇），指望对大家有所关心。公司财务管理制度1一、财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻勤俭办企业的方针，勤俭节省、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。二、公司设财务部，财务部主任匡助总经理管理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。四、财会

2、人员都要子细执行岗位责任制，各司其职，相互协作，照实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、数字精确、账目清晰、日清月结、近期报账。五、财务人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。对于违背财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或者拒绝执行，并准时向总经理报告。六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调开工作或者因故离职，必需与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必需由建设局财务科监交。七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计

3、人员职权条例、会计人员工作规则等法律法规关于会计核算普通原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、本钱清查等事项的规定。八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必需使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建造物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建造物35年；2、机器设备10年；3、电子设备、运输工具5

4、年；4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，再也不计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议商定的价格为原价。十三、固定资产必需由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必需严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。办公用具、用品购置与管理1、全部办公用具、用品的购置统一由办公室造打算、报经领导批准后方可购置。2、全部用具必需统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，往

5、往检查核对。3、个人领用的办公用品、用具要妥当保管，不得随便丢弃和外借，工作调动时，必需办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。公司财务管理制度其它事项1、根据上级主管部门的要求，准时报送财务会计报表和其它财务资料。2、主动参加建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期到达最优化。3、协作公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。4、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改良工作。公司财务管理制度2财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有:1、负责公司财

6、务管理工作。编制公司各项财务收支打算；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2、负责公司会计核算工作。遵守国家发布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、匡助账，准时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。3、负责公司本钱核算和本钱管理。设置本钱归集程序和本钱核算

7、账表，做好本钱核算，掌握本钱支出，采集登记汇总各项本钱数据资料，准时、正确地为本钱预报、掌握、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，协作工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项本钱匡助账的设置，健全各项统计数据。4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供根据。5、协作公司内部审计。依据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。公司财务管理制度3第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财

8、务部门的职能是：（一）子细贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务打算，加强经营核算管理，反映、分析财务打算的执行状况，检查监督财务纪律。（三）主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。（四）厉行节省，合理使用资金。（五）合理安排公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，照实反映状况。（七）完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承当。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。

9、财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的以下工作：（一）编制和执行预算、财务收支打算、信贷打算，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行本钱费用预报、打算、掌握、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：（四）承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：（一）根据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。（二）根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、本钱和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化

10、建议，当好公司参谋。（三）妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。（四）完成总经理或者主管副总经理交付的其他工作。第七条出纳的主要工作职责是：（一）子细执行现金管理制度。（二）严格执行库存现金限额，超过部份必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。（五）主动协作银行做好对帐、报帐工作。公司财务管理制度4第一章财务管理目的第一条维护企业全部者的利益，按企业全部者的要求对企业资产进行管理，到达企业资产保值增值的目的。第二章财务管理工作职责第二条制订并

11、监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行状况。第四条每年初搜集公司的生产经营打算，分季度对照打算执行状况，分析完成或者未完成打算的原由，报总经理。第五条对公司的资产进行管理。第六条规范企业财务行为。第七条参加企业经营管理，各条块的财务人员应参加本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的状况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。第八条执行公司会议制度，定期参预工作会议，汇报工作，解决问题。第九条明晰企业总体资产状况。第三章资产管理第十条流淌资产的管理第十一条固定资产管理1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须

12、经董事长审批通过，方可执行。2 .对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。3 .低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。第四章内部报销的管理第十二条本规定合用于公司。第十四条报表种类1 .旬报2 .资产负债表、损益表、报表分析3 .内部报表（依据公司的不同行业性质制定的内部报表）第十五条上报时间1 .旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支状况，2日报告上月财务收支状况。遇节假日顺延。2 .资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。3 .各类内部报表：每月10日前上报。第十六条报表要求1 .报表内容应真实、完好。2 .上报时间应准时。3 .在旬报中应准时反映特殊

13、的、不常有的财务收支状况，并具体附于文字说明。4 .报表格式由总公司财务部统一规定。第十七条对各条块执行制度状况的管理1 .结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成状况，并由董事长确定处理措施。2 .对下属各条块违背财务制度的，状况，一经发觉，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。公司财务管理制度5财务人员应子细贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。严格根据公司财务制度，做好本职工作。对待工作子细塌实，树立服务意识。为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营状况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。一、财务工作范围

14、1、子细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性.2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支打算，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行本钱、费用预报、核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效根据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、准时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的采集整理，确保档案资料的完好、安全、有效。10

15、、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，具体填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。（无总经理签字批准，财务不得办理借款）。借款单交会计留存，待借款人归还借款或者报销后，会计方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（现金或者支票），部门，借款理由，所借金额,经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。（无总经理签字批准，财务不得办理借款。特殊状况需经总经理电话批准允许，方可办理借款。但次日须补办审批手续。）3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在IOoo元以上，使用年限在1年以上者，办公用品，单价在2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单，固定资产请款单报总经理批准后方可到财务办理。购置固定资产必需要开具正式发票。4、备用金借款：对于特定部门或者岗位实行备用金借款，具体由各部门依据实际状况核定，报总