天津市商业保理公司监管评级指标体系2022年度.docx

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1、天津市商业保理公司监管评级指标体系（2022年度）评价要求指标名称评价要点评分标准被评价公司相关情况指标分值备注说明及数据来源内部控制与 风险管理公司治理治理结构公司治理结构健全，股东会、董事会、监事会（监事）和经理之 间的权责关系明确，议事规则、决策程序有效的，得3分；公司章程及相关会 议、制度文件，必要 时进行现场核查。3公司治理结构有待完善，股东会、董事会、监事会（监事）和经 理之间的权责关系基本明确，议事规则、决策程序较为合理的， 得1.5分；公司治理结构不健全，股东会、董事会、监事会（监事）和经理 之间的权责关系不明确，议事规则、决策程序存在瑕疵的，得0 分。履责情况每年按规定召开相

2、关会议，公司按照相关议事规则、决策程序和 内审制度科学、高效运作的，得3分；公司章程及相关会 议、制度文件，必要 时进行现场核查。3基本按规定召开相关会议，基本按照相关议事规则、决策程序和 内审制度运作的，得15分；不能按照相关议事规则、决策程序和内审制度运作的，得0分。制度建设运营体系建立了完善的内部管理制度，并完全参照执行的，得3分；相关会议、制度文件， 必要时进行现场核 查。3建立了较完善的内部管理制度，并基本能够参照执行的，得1.5 分；内部管理制度不完善或不得有效执行的，得0分。内控制度建立了完善的内部控制体系及风险控制制度，并严格参照相关制 度执行的，得3分；内部控制及风险控制 等

3、相关制度，必要时 进行现场核查。3内部控制体系及风险控制制度建立相对完整，或基本能参照相关 制度执行的，得L5分；未建立内部控制体系及风险控制制度，或未参照相关制度执行的， 得O分。部门设置部门构成部门和岗位设置合理，至少设立了业务、财务、风险等部门，且 各部门之间职责分工明确、专人专岗，部门及岗位不存在职责交 叉情况的，得3分；部门架构、岗位职责 及相关会议、制度文 件，必要时进行现场 核查。3部门和岗位设置基本合理，至少设立了业务、财务、风险等部门， 且各部门之间职责分工基本明确，部门及岗位存在一定程度职责 交叉情况的，得L5分；部门和岗位设置不够合理，未设置公司正常运营所需的部门，且 各

4、部门之间职责分工不够明确，部门及岗位职责交叉较为严重的， 得。分。内部控制与 风险管理人员结构人员配备评级年度年末员工数量25人（含）以上且具备足够的专业知识、 从业经验和业务素质，能够对各类业务的开展实现有效支撑的， 得3分；劳动人事文件，必要 时进行现场核查。3评级年度年末员工数量10人（含）至25人且具备必要的专业知 识、从业经验和业务素质，能够满足和维持现有业务的日常运作 的，得2分；评级年度年末员工数量5人（含）至10人且具备必要的专业知识、 从业经验和业务素质，能够满足和维持现有业务的日常运作的， 得1分；评级年度年末员工数量不足5人或专业知识、从业经验和业务素 质难以满足和维持现

5、有业务的日常运作的，得。分。管理团队配 备评级年度年末高级管理人员具有金融、财务、法律行业从业背景 且无不良记录的占比达70%及以上的，得2分；劳动人事文件及相关 人员的从业资格证 明、学历或培训证明、 工作经历证明等文 件，必要时进行现场 核查。2评级年度年末高级管理人员具有金融、财务、法律行业从业背景 且无不良记录的占比50% (含)至70%的，得1分；评级年度年末高级管理人员具有金融、财务、法律行业从业背景 且无不良记录的占比不足5()%的，得()分。风险控制业务操作商业保理业务操作规程科学严谭，建立分级审批制度、定期检查 监督机制和内部问责制度，各项制度具有可操作性且得到有效执 行，能

6、够有效防范和控制业务风险的，得4分；相关制度文件，必要 时进行现场核查。4商业保理业务操作规程较为合理，建立分级审批制度、定期检查 监督机制和内部问责制度，但部分制度未得到有效执行，能在一 定程度上防范和控制业务风险的，得2分；未建立保理业务操作规程、分级审批制度、定期检查监督机制和 内部问责制度，或部分制度存在明显瑕疵、执行情况较差，未能 实现对业务风险的防范和控制的，得0分。保理资产 分类制定了审慎规范的保理资产分类制度，能够根据保理资产分类标 准及时准确认定业务风险类别，并采取相应处置措施的，得3分；相关制度文件，业务、 财务台账，必要时进 行现场核查。3制定了保理资产分类标准，但未能根

7、据保理资产分类标准及时准 确认定业务风险类别，也未采取相应处置措施的，得2分；未制定明确的保理资产分类制度的，得。分。客户信用建立了客户信用风险评价体系、风险预警及应急处理机制，各项 机制具有可操作性且均得到有效执行的，得3分；相关制度文件，必要 时进行现场核查。3建立客户风险评价体系、风险预警及应急处理机制，但部分制度 未能得到有效执行的，得1.5分；未建立客户信用风险评价体系、风险预警及应急处理机制，或部 分制度存在明显瑕疵，不具备可操作性，执行情况较差的，得（） 分。登记制度评级年度内保理业务所涉及应收账款在中国人民银行征信中心的 动产融资统一登记公示系统进行查询和登记，并按照相关法律法

8、 规规定及时办理有关权属登记的，得3分；制度文件，相关登记 材料，必要时进行现 场核查。3评级年度内保理业务所涉及应收账款未能完全在中国人民银行征 信中心的动产融资统一登记公示系统进行查询和登记，未能完全 按照相关法律法规规定及时办理有关权属登记的，得1.5分：评级年度内大部分业务未按照规定办理有关权属登记的，得。分。管理系统管理系统建立了完善的信息化管理系统，各项机制具有可操作性且均得到 有效执行的，得2分；公司信息化系统建设 情况，必要时进行现 场核查。2建立了较为完善的信息化管理系统，但各项机制不能得到有效执 行的，得1分；未建立具有可操作性的信息化管理系统的，得。分。业务运行与 财务情

9、况资产情况资本实力评级年度年末注册资本金2亿元（含）以上且全额实缴到位的， 得3分：公司注册资本、实缴 资本具体金额，验资 报告。3评级年度年末注册资本金1亿元（含）至2亿元且全额实缴到位 的，得2分；评级年度年末注册资本5000万元（含）至1亿元且全额实缴到位 的，得1分；评级年度年末注册资本低于5000万元或未全额实缴到位的，得0 分。总资产评级年度年末总资产大于20亿（含）的，得5分；应说明公司期末总资5评级年度年末总资产10亿（含）至20亿的，得4分；产余额：财务审计报 告等。评级年度年末总资产2亿（含）至10亿的，得3分：评级年度年末总资产1亿（含）至2亿的，得2分；评级年度年末总资

10、产5000万（含）至1亿的，得1分；评级年度年末总资产小于5000万元的，得。分。净资产评级年度年末净资产较上年度末增长30% （含）以上的，得2分；应说明公司期末净资 产余额：财务审计报 告等。2评级年度年末净资产较上年度末实现增长但不足30%的，得1分；评级年度年末净资产较上年度末未实现增长的，得0分。业务开展 情况主营业务 比重评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值为80% （含）以上的，得5分；应说明主营业务情况 （每月末发放保理融 资款余额、当月总资 产）；存量业务台账、 财务报表及审计报告 等。5评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值

11、为70% （含）至80%的，得3分：评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值为60% （含）至70%的，得1分；评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值低于60%的，得0分。评级年度累 放规模及业 务增长情况评级年度发放保理融资款总额大于20亿（含），或评级年度发放保理融资款总额较去年增长20% （含）及以上的，得5分；应说明当年累计发放 保理融资款总额情 况，或当年发放保理 融资款总额较去年同5评级年度发放保理融资款总额10亿（含）至20亿，或评级年度 发放保理融资款总额较去年增长15% （含）至20%的，得4分；评级年度发放保理融资款总额2亿（含

12、）至10亿，或评级年度发 放保理融资款总额较去年增长10% （含）至15%的，得3分；期增长情况（当年发 放保理融资款总额、 上年度发放保理融资 款总额）：当年发放 保理融资款台账等。评级年度发放保理融资款总额1亿（含）至2亿，或评级年度发 放保理融资款总额较去年增长5% （含）至10%的，得2分：评级年度发放保理融资款总额5000万（含）至1亿，或评级年度 发放保理融资款总额较去年有增长但不足5%的，得1分；评级年度发放保理融资款总额小于5（）（X）万，或评级年度发放保理 融资款总额较去年末增长的，得。分。评级年度服 务企业数量评级年度服务中小微企业或“三农”数量大于50户（含），或占所 服

13、务全部客户比重90% （含）的，得4分；应说明当年服务中小 微企业情况（服务中 小微企业和“三农”户 数）：当年发放保理融 资款台账等.4评级年度服务中小微企业或“三农”数量30 （含）至50户，或占所 服务全部客户比重70% （含）-90%的，得3分；评级年度服务中小微企业或“三农啜量2（）（含）-3（）户，或占所服 务全部客户比重50% （含）-70%的，得2分；评级年度服务中小微企业或“三农”数量10 （含）-20户，或占所服 务全部客户比重30% （含）-50%的，得1分；评级年度服务中小微企业或“三农”数量小于10户，或占所服务全 部客户比重不足30%,得O分。支持属地 情况评级年度

14、向天津企业发放保理融资款占全年累计发放保理融资款 总额60% （含）以上，或向天津企业发放保理融资款总额较去年同 期增长60% （含）以上的，得5分；应说明当年服务向天 津实体企业发放保理 融资款情况：当年发 放保理融资款台账及 融资方实际经营地 等。5评级年度向天津企业发放保理融资款占全年累计发放保理融资款 总额30% （含）-60%,或向天津企业发放保理融资款总额较去年 同期增长30% （含）-60%的，得3分；评级年度向天津企业发放保理融资款但占全年累计发放保理融资 款总额低于30%,或向天津企业发放保理融资款总额较去年同期 增长但不足30%的，得1分。资产质量不良资产率评级年度年末不良

15、资产率小于1% （含）的，得4分；应说明公司不良资产 （逾期9（）天以上）情 况及不良资产处置情 况（不良资产余额、 发放保理融资款余 额）；存量业务台账、 财务数据等。4评级年度内未 发放保理融资 款的，该项得0分。评级年度年末不良资产率1%至2% （含）的，得3分；评级年度年末不良资产率2%至3% （含）的，得2分；评级年度年末不良资产率3%至5% （含）的，得1分；评级年度年末不良资产率大于5%的，得。分。净资产 收益率评级年度净资产收益率大于5% （含）的，得3分；应说明资产收益情况 （净利润、净资产）： 财务报表及审计报告 等。3评级年度年初 发放保理融资 款余额未0,且 年度内未发放 保理融资款的， 该项得0分。评级年度净资产收益率3% （含）至5%的，得2分；评级年度净资产收益率0% （含）至3%的，得1分；