浪潮信息：关于浪潮集团财务有限公司金融业务风险评估报告.docx

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1、浪潮电子信息产业股份有限公司关于浪潮集团财务有限公司金融业务风险评估报告一、公司基本情况浪潮集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于2019年12月27日，英文名称为InSPUrGroupFinanceCo.,Ltd.,是经中国银行保险监督管理委员会（以下简称“中国银保监会”）审查批准设立的非银行金融机构。注册地址：中国（山东）自由贸易试验区济南片区经十路7000号汉峪金谷A4-5号楼17层法定代表人：马丽金融许可证机构编码：L0275H237010001企业法人营业执照统一社会信用代码：91370100M3RLF55P注册资本为人民币10.00亿元（含500万美元），其中：浪潮集团有限

2、公司出资6.00亿元，占比60%浪潮软件股份有限公司出资2.00亿元，占比20%；浪潮通用软件有限公司出资2.00亿元，占比20%。经营业务范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经批准的保险代理业务；4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之间的委托贷款；6、对成员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁;10、从事同业拆借。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）二、内部控制的基本情况（一）风险管理环境

3、L三会一层财务公司按照公司章程的约定，根据现代金融企业管理要求，建立了股东会、董事会、监事会、高级管理层各负其责、规范运作、相互制衡的“三会一层”法人治理架构，制定了各治理主体的议事规则，对各治理主体的风险管理职责进行了明确规定。公司组织架构图如下：图1：浪潮集团财务有限公司组织架构图股东会在财务公司风险管理方面主要履行以下职责：决定公司的战略规划和经营方针；审议批准董事会、监事会的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；对公司的合并、分立、解散、清算或者变更公司形式等重大事项作出决议；审议法律、行政法规、监管机构相关规定和公司章程规定的其他事项等。董事会在财务公司风险管理方面主要履行

4、以下职责：根据财务公司总体战略，审核风险管理政策和内部控制政策，并对其实施情况及效果进行监督和评价；指导公司风险体系建设，审议公司的风险管理报告，定期评估公司风险管理状况、风险承受水平；监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并提出改善意见；对公司分管风险管理的高级管理层的相关工作进行评价；拟定财务公司董事会对高级管理层的授权范围及授权额度。监事会对财务公司经营活动和财务活动进行检查和监督，检查和督促公司风险管理和内部控制措施的有效执行。对董事会、高级管理层履行职责情况进行监督。高级管理层设总经理和副总经理，独立专业地管理公司日常风险管理事务,高级管理层对公司风险管理工作的有效

5、性向董事会负责，负责主持公司风险管理的日常工作，负责组织拟订企业风险管理组织机构设置及其职责方案。高级管理层下设信贷评审委员会，负责审查成员单位授信及用信业务。2 .董事会下属专门委员会董事会下设风险管理委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会四个专门委员会，制定了相应的专门委员会议事规则，各专门委员会成员均为董事，具备与其相适应的专业知识和工作经验，各专门委员会依照公司章程和议事规则履行职责，向董事会提供专业意见，为董事会风险决策提供支持。风险管理委员会负责对国内外经济运行形势和变化趋势进行分析判断，审议风险管理的中长期战略和总体规划，制定风险控制的指导性原则，审议财务公司信用风

6、险、市场风险和操作风险等重大风险管理和内部控制操作管理办法、制度；审议公司风险管理年度目标和计划、公司授信资产风险状况、风险管理工作报告等工作。战略发展委员会负责对公司中长期发展战略和经营方针计划进行研究并提出建议，研究财务公司中、长期发展战略规划；研究财务公司经营方针和经营计划，对公司发展影响较大的项目建设等方案进行评估并提出建议；对财务公司重大资本运营事项进行研究并提出建议等工作。审计委员会负责根据董事会授权，对经营管理层工作情况进行监督；审核财务公司的财务报告及财务报告程序，审查财务公司会计信息的真实性、完整性及重大事项披露情况；监督和促进内部审计和外部审计之间的沟通；对经董事会审议决定

7、的有关事项的实施情况进行监督等工作。薪酬与考核委员会负责制定、审查财务公司董事及高级管理人员的薪酬制度、政策与方案；审查财务公司董事及高级管理人员的履职情况并对其进行年度绩效考评；负责对财务公司薪酬制度执行情况进行监督等工作。3 .部门设置财务公司按照前、中、后台相分离的原则，下设营业部、信贷管理部、国际业务部、金融市场部、业务运营部、风险管理部、计划财务部、人力与综合管理部、审计稽核部九个部门，各部门分工明确，职责清晰，形成了风险管理的三道防线。（二）风险的识别和评估财务公司按照风险管理三道防线开展风险的识别和评估，各业务部门是风险管理的第一道防线；风险管理部是风险管理的第二道防线；审计稽核

8、部是风险管理的第三道防线，不断健全内部控制和风险管理长效机制。财务公司建立了各业务部门职责分离、分工协作、相互监督的业务运行机制，对各类业务制定了标准化的管理办法、操作流程和风险防范措施，不断加强从业人员行为管理和制度建设，确保风险防控规章制度覆盖所有业务领域和管理环节，对业务操作中的各种风险进行有效预测、评估和控制。（三）内部控制活动L内控架构与措施财务公司构建了分工合理、职责明确的前、中、后台组织架构，建立了较为健全的内部控制制度体系，覆盖财务公司各项业务活动和管理活动。财务公司制定了各项管理制度和业务操作规程，涵盖公司治理、行政管理、财务会计、账户结算、信贷业务、风险控制、信息科技、审计

9、监督等方面。2022年，财务公司根据业务需要，组织新设、修订和废止制度共39项，涉及行政管理、信贷业务、风险控制、审计监督等方面，各项制度规范有效，符合监管规定，与财务公司实际状况及发展战略相符，适用性和可操作性较强。4 .结算业务控制财务公司根据中国人民银行和中国银保监会规定的各项规章制度，建立了一整套结算业务内控制度，主要包括人民币结算账户管理办法人民币结算业务管理办法人民币存款业务管理办法结算业务内部控制制度内部转账结算管理办法等规章制度及操作流程，明确了各项结算和存款业务的操作规范和控制标准，有效控制资金风险。在存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，按照中国银

10、保监会相关法律规章和公司内部规章制度的要求，依托先进的网上结算平台，设定严格的访问权限控制措施，通过信息系统和健全制度保障了成员单位的资金安全和结算的便利，维护各当事人的合法权益。5 .信贷业务控制财务公司制定了综合授信管理办法信贷评审委员会工作办法法人客户信用等级评定管理办法流动资金贷款业务管理办法电子商业汇票业务管理办法，明确了审贷分离、分级审批的审批流程，建立了信贷工作严格遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过和牵头审批人一票否决的信贷评审委员会审批原则，严格把控信贷审批的关键环节，严防信用风险。财务公司严格落实贷款“三查”等有关监管要求，切实做好贷前、贷中和贷后风险管理，从信贷业务贷

11、前调查全面性、贷中审查的独立性、贷后检查的及时性、信贷资产管理与跟踪、五级分类等等情况，对业务进行排查、分析，确保公司信贷资金安全。6 .流动性风险控制财务公司按照头寸资金管理办法流动性风险应急预案等制度，注重加强流动性风险管理，积极培养流动性风险管理理念，强调流动性风险管理对业务经营的约束和导向功能，重视业务增长过程中的风险管理，完善流动性风险监测机制，对流动性风险进行有效的识别、计量、监测和控制，提出防范和解决办法，杜绝流动性风险隐患。7 .合规风险控制财务公司设立了专门的合规管理部门-风险管理部，负责公司的合规性管理,协助高级管理层制定、贯彻执行合规政策；识别、评估、监测和报告与公司经营

12、活动相关的合规风险，有效杜绝法律风险；审核评价各项政策、规章制度、程序和操作指南的合规性，组织梳理和修订各项制度，确保符合法律法规的要求，为员工准确恰当执行法律法规提供指导。8 .信息系统控制财务公司建立了功能完善、依法合规且覆盖公司主要业务领域的核心业务系统，实现了客户管理、网上银行、银企对账、结算业务、信贷业务、资金计划、同业管理等功能，为信贷、结算、财务等提供了有效信息化技术支撑。2022年，财务公司开发外汇业务系统，支撑即期结售汇等业务展业，保障外汇业务数据报送质量及报送效率。财务公司制定了信息安全管理制度，包括软硬件管理制度、系统安全管理办法、涉密载体保密管理办法、信息系统突发事件应

13、急管理办法等，按照有关监管要求建立了完善的外包管理机制，在物理安全、网络安全、数据安全、终端安全等方面有完善的保障措施。（四）风险管理总体评价财务公司坚持审慎经营、合规运作，其治理架构合理，风险管理制度健全,内部控制执行有效。在资金管理方面，财务公司较好地控制了账户管理和资金结算风险；在信贷业务方面，建立了相应的信贷业务风险审查程序，有较为先进的信用风险管理技术；在流动性风险方面，建立了流动性风险监测机制，确保资金的流动性和安全性；在合规风险方面，建立了较为健全的合规和法律风险管理机制；在信息系统控制方面，构建了较为完善的能够适应财务公司发展和业务需要的安全可靠的信息系统。财务公司整体风险控制

14、在合理水平。三、财务公司经营管理及风险管理情况（一）经营情况截至2022年9月30日，财务公司总资产126.84亿元，其中贷款82.75亿元（含票据贴现，下同）；总负债116.08亿元，其中吸收存款111.89亿元；所有者权益10.76亿元。2022年1-9月累计实现营业收入1.17亿元，拨备前利润总额1.03亿元。（以上财务数据未经审计）（二）管理情况财务公司自成立以来严格按照中华人民共和国公司法中华人民共和国银行业监督管理法企业会计准则企业集团财务公司管理办法和国家有关金融法规、条例以及公司章程，规范经营行为，加强内部管理。财务公司与截至2022年9月30日财务报表相关的资金、信贷、稽核、

15、信息管理等方面的风险控制体系均较为完善，风险控制措施落实到位，未发生风险预警情况。（三）监管指标根据企业集团财务公司管理办法规定，截至2022年9月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求,不存在重大风险：序号指标名称监管要求指标值1资本充足率210.5%12.52%2拆入资金余额占资本总额比例100%03担保余额占资本总额比例100%04短期证券投资与资本总额的比例40%05长期投资与资本总额的比例30%06自有固定资产与资本总额的比例20%0.20%（四）本公司存贷款等情况截至2022年11月30日，本公司及下属子公司在财务公司存款余额为39.89亿元，在财务公司每日最高存款余额未超过40亿元；2022年ITl月，本公司及下属子公司在财务公司共计获得综合授信服务32.68亿元，其中获得贷款为26.37亿元；截至2022年11月30日，在财务公司获得的综合授信服务余额为31.73亿元，其中贷款余额为26.73亿元。本公司与财务公司的存贷款业务均按照双方签订的金融服务协议执行，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要。本公司及下属子公司在财务公司存款安全性和流动性良好，未发生因财务公司头寸不足延迟付款等情况。四、风险评估意见基于以上分析与判断，本公司认为：（一）财务公司具有合法有效的金融许可证营业执照；（二）未发现财务公司存在违反