新天地：内部控制审核报告.docx

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1、河南新天地药业股份有限公司2022年6月30日内部控制审核报告北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：IloOO2412022654009284报告名称：内部控制审核报告报告文号：毕马威华振审字第2207660号被审（验）单位名称：河南新天地药业股份有限公司毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所名称：业务类型：其他鉴证业务报告日期：2022年08月26日报备日期：2022年09月13日罗科（IOOOOOII2393）,签字人员：张杨（IlOOo2410389）（可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息）说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计

2、师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。河南新天地药业股份有限公司关于内部控制制度的说明及执行有效性的认定-公司概况（-）公司基本情况河南新天地药业股份有限公司（以下简称“本公司或公司）是在河南省长葛市成立的股份有限公司。本公司的母公司为河南双洎实业有限公司，实际控制人为谢建中。本公司及子公司的经营范围主要包括：医药中间体、原料药、化学药品制剂的生产、研发和销售（不含危险化学品，且国家禁止经营的产品除外）；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（二）子公司情况于2022年6月30日，本公司拥有以下子公司：公司名称注册地业务性质注

3、册资本直接持股间接?寺股取得方式新天地昭衍（北京）医药技术有限公司北京研发人民币1,000万元60%-设立新天地昭衍（河南）制药有限公司药品生产人民币1,000万元60%设立新天地医药技术研究院（郑州）有限公司;喃研发人民币2,000万元100%设立新天地（北京）医药技术有限公司北京研发人民币LOOO万元100%设立二、本公司建立内部控制的目标和遵循的原则(-)本公司内部控制的目标内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。(二)本公司建立与实施内部控制遵循的基本原则1 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监

4、督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。2 重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3 制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4 适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5 成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。三、本公司内部控制的有关情况(一)内部环境1 公司治理结构本公司已根据国家有关法律法规和本公司章程的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方

5、面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。(1) 股东大会是本公司的最高权力机构。本公司制定了股东大会议事规则，对股东大会的性质、职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定，保证了股东大会享有法律和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。(2)董事会由股东大会选举产生，对股东大会负责，依法执行企业的经营决策权。本公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，其中独立董事3名。下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会；专门委员会均由公司董事、独立董事担任。本公司制定了董事会议事规则、独立董事工作

6、制度、董事会专门委员会工作制度、规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工作程序、各专门委员会的构成和职责等。这些制度的制定并有效执行，保证了专门委员会有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。(3) 监事会是对本公司的业务活动进行监督和检查的常设机构，对股东大会负责，监督董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责，并对内部控制制度的建立与实施进行监督。本公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表。本公司制定了监事会议事规则，对监事职责、监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行，有利于充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、

7、公司利益及员工合法利益不受侵犯。(4)本公司总经理由董事会聘任，在董事会领导下，全面负责本公司的日常经营活动,组织实施董事会决议。本公司制定了总经理工作细则，规定了总经理职责、其他高级管理人员的职责等内容。这些制度的制定并有效执行，确保了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。2 公司的机构设置和权责分配本公司已根据法规要求、实际情况和行业习惯，建立了与管理职能及业务规模相适应的机构设置。于2022年6月30日，本公司的机构设置详见下图：I0东大公I【故咻委员会：*a提名叁员小-aVj-产生卜Mg考核货员会I-.口屋神一I匚*安全部制总羟伸通过合理制定各岗位职责，

8、并贯彻不相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，合理保证了本公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。关键职能部门的主要职责如下：(1)财务部在财务管理层面，财务部组织资金管理、会计核算、纳税管理等基础财务管理工作，履行财务部对公司资金流、业务流的监督工作，确保财务工作有序进行。在风睑管理方面，财务部根据公司实际情况制定并完善以风险管理、风险预警为目标的财务内控制度，使财务及业务在内控制度框架下有效推进。在价值管理方面，财务部通过财务经营决策分析、资产管理创新、降本增效、财务信息化、全面预算管理等手段，助力公司价值最大化。(2)研发部根据公司的战略

9、要求，进行新产品工艺的开发，并负责相关技术工作，保障产品得到市场认可并实现持续效益；发掘老产品工艺的提升空间，通过工艺优化降低生产成本，为实现公司总体战略目标、业务战略目标提供技术支持。(3)技术部负责编制生产技术工艺文件，并组织培训和实施，监督、检查、指导生产活动按照生产工艺标准和生产操作规范执行，组织工艺偏差调查与分析，保证产品收率的稳定，为生产的产量提升和成本节降提供保障。(4)采购部根据年度经营计划大纲及生产任务，制定采购计划，负责生产原材料、机辅料、设备、办公用品、工程物资采购，管理供应商关系，控制采购成本，为公司生产和运营提供保障。(5)销售部根据公司发展战略，制定产品和市场战略，

10、负责开发产品市场、拓展市场渠道、维护客户关系，组织市场营销与产品销售，为公司战略经营目标达成提供保障。(6)生产部建立并完善生产管理体系，管控生产安全、质量、产量、成本、能源及工艺执行，实施生产现场6S管理，保证完成年度产量与成本控制目标，确保产品品质及交货的及时性，为公司战略目标达成提供生产保障。(7)工程部负责公司工程项目建设的筹备、组织、协调、监督、管理，保证现场安全、工程质量、建设进度。（8）质管部建立并健全公司质量管理体系，实施质量保证、质量控制管理，确保生产活动在质量管理体系下运行，保证产品质量，提高客户的产品满意度，为公司战略目标达成提供质控保障。3 人力资源本公司已建立了人事管

11、理制度、薪酬管理规程、绩效考核管理规程和培训管理制度等相关制度，根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，明确人力资源引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求，实现人力资源的合理配置，全面提升企业核心竞争力。本公司在选聘员工时，重视其职业道德素养与专业胜任能力，并对各层员工，包括高级管理人员进行相关的职业素养和业务培训，确保员工诚实守信的职业素养。具体表现在：通过系统的职前培训让员工全面了解公司的企业文化、工作环境、日常规章制度、员工福利、安全意识等；通过专门的在职训练，满足不同岗位的不同人力需求；通过适当的外部培训，发展员工的个人能力。本公司依据劳动法的规定核算职工正常劳务所得

12、，并且按法定比例及相关要求为职工缴纳四险一金（其中，生育保险和职工基本医疗保险合并缴纳），保障了职工的合法权益。同时建立和实施绩效考评制度，设置考评指标体系，对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考核结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。薪酬管理方面，每月由人力资源部门依据在职员工名单、出勤情况以及绩效考核结果编制员工工资表（包含四睑一金计算表），由人力资源部负责人、财务部负责人及总经理审核，经审核后由财务部进行工资的下发以及相应的账务处理。4 发展战略本公司董事会下设的战略委员会，专门推进公司战略制定、决策、实施、评估、调整，对于公司的长期

13、发展规划、重大投融资方案及资本运作等进行研究并提出建议。公司以阿莫西林医药中间体作为自己的主要发展领域，开发出多样化的原料药产品,形成多元化、规模化的产品体系，从而发展成为具有特色的原料药生产基地。逐步完善药品制剂的研发和生产，实现特色原料药、医药中间体、制剂的一体化发展，为实现打造国内一流、世界先进生物医药企业踏实奋进。5 企业文化公司秉持赢商载道厚积尚德”的精神，坚持以创新、协调、绿色、开放、共享为核心价值观，利用员工手册宣传契机，通过领导垂范、培训教育、舆论导引、行为激励、树立典范、造就楷模，利用事件、活动感染、形象塑造、建立礼仪等活动，打造以团结拼搏、务实进取、开拓创新、高效和谐”为核

14、心的企业文化。6 社会责任(1)安全环保方面，公司建立并实施安全生产责任制、安全检查和隐患排查治理制度等，积极组织安全环保管理培训和活动，营造浓厚的企业安全环保文化氛围，持续改进工艺、设备、管理，实现节能增效，巩固提升双重预防体系，做到“风险自识、隐患自治、平安共建，推行全员岗位实操实训，提升公司应急处置能力；牢固树立安全发展、绿色发展、清洁发展理念，持续强化红线意识和责任意识，夯实安全环保基础，落实企业主体责任，争做最具责任感的企业。(2)质量管理方面，牢固树立品质第一、客户至上、信誉第一、品牌至上的质量方针，根据药品生产质量管理规范及质量工艺标准要求，建立了全面、系统、严密的质量管理体系，

15、在采购、生产、仓储、流通及召回环节严格按照质量管理体系执行，最大限度保证产品质量。(二)风险评估1 公司内部风睑识别与防范本公司管理层在经营过程中，充分发挥股东大会、董事会、监事会和高级管理人员的职责，实时评估公司可能存在的风险，不断优化公司的管理，根据公司的管理需求不定期的聘请外部专业机构，进行专业咨询。本公司建立了严格的安全生产责任制，建设双重预防体系，实施风险分级管控和隐患排查治理工作，遏制事故发生，降低生产安全风险。2 公司外部风险识别与防范本公司设立法务部，主要由法律方面的专业人士组成，严格按照公司规定的程序开展工作。同时公司聘用外部的法律事务机构，应对公司经营过程中的诉讼及法律风险，制定有关应对风险的策略。针对行业竞争和采购、销售市场波动所带来的市场风险，销售部和采购部负责随时掌握行业相关动态，做出市场分析，提出市场需求,编制市场企划。针对汇率波动所带来的财务风险，财务部负责采取有效措施，实时调整财务结构，向销售部和采购部建议调整销售结构