昆明云内动力股份有限公司2021年度内部控制评价报告.docx

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1、昆明云内动力股份有限公司2021年度内部控制评价报告昆明云内动力股份有限公司全体股东：根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合昆明云内动力股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

2、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进发展战略的实现。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控

3、制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部一昆明云内动力股份有限公司，子公司一成都云内动力有限公司，子公司一山东云内动力有限责任公司，子公司一无锡同益汽车动力技术有限公司，

4、子公司一深圳市铭特科技有限公司，子公司一合肥云内动力有限公司，子公司一重庆邦高动力科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。1 .纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、机构设置及权责分配、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险管理、全面预算、财务管理、生产管理、制度管理、资金管理、资产管理、合同管理、采购业务、销售业务、研究与开发、工程项目、关联交易、信息披露、信息系统、审计与监督。(1)治理结构公司设立有股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的治理架构，建立了股东大会议事规则、董事会议事规则

5、、监事会议事规则、审计委员会实施细则、薪酬与考核委员会议事规则、投资与决策咨询委员会实施细则、总经理办公会工作细则，明确各治理主体在公司权力、决策、监督、执行方面的职责与权限，使公司治理管理各负其责、独立运作、相互制衡。2021年，公司对治理层管理制度的时效性进行了梳理和完善，从根本上保障了公司治理制度的科学、规范和有效。(2)组织架构及权责分配公司依据行业性质、发展战略、管理要求，按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，合理规划配置了生产制造车间与职能管理部室,构建了由岗位职责，车间部室职责、管理制度等组成的内部控制管理体系，规范公司运营管理中的职责与权限。通过定期或适时，对内部管理体系设计

6、、执行有效性开展自检自查、内控评价，强化对职责的履行与协作，为公司组织生产、增加效益、确保安全等都发挥了重要作用。(3)发展战略2021年度，公司紧紧围绕“十四五”规划的总体目标，以“高质量发展”的战略指引，利润和价值贡献为绩效的考核导向，按照“数字云内”总体发展思路,精准定位，以“全价值链体系增值”为指导，推行精细化管理，将发展战略落实到年度工作计划中，提升了公司整体经济运行质量，各项业务实现了稳步发展。（4）人力资源2021年，公司通过岗位价值评价建立薪点工资制，根据岗位工作性质不同，选择使用不同的绩效考核模式，将个人绩效考核结果与浮动薪点工资结合，促进了薪酬的公平性，有效激励了员工工作积

7、极性，进一步完善和规范了薪酬绩效管理体系。依据新发布的民法典，完善员工招聘、考勤、劳动合同管理等员工关系内容，有效预防用工风险。同时，围绕公司发展战略，强化了培训精细化管理，实施中层管理人员带徒弟培养、内训师队伍建设等，结合员工职业生涯规划发展需求，按照评聘的条件、考核、晋升、激励及动态管理，明确员工的职业生涯发展方向，有效实施了人才队伍建设，提高了人才资源的整体竞争力，为公司全面持续发展提供人力资源保隙。（5）社会责任公司以“为客户创造满意、为员工创造价值、为股东创造效益、为社会创造和谐”的使命，坚持“以人为本、创新驱动、客户为尊、合作共赢”的核心价值观，合法合规生产经营，切实维护股东权益。

8、同时公司紧紧围绕“安全第一、预防为主，综合治理”的安全生产方针，为员工提供安全的生产工作环境。公司落实企业环境保护主体责任，严格按照环保管理体系有效执行，形成了长效环保管理机制。公司以“三个一致性”为主线，以“四个零”、产品质量超越合资品牌为目标，通过推进事前预防和过程防错控制，建立科学衡量标准和追责机制，促进质量意识和产品实物质量、用户满意度的提升。公司以实际行动回报社会，积极履行社会责任，努力为公益事业承担力所能及的义务，促进企业与社会、环境的和谐发展。（6）企业文化公司企业文化体系涵盖了公司使命、价值观、企业精神和工作作风等核心理念，为公司发展提供软实力支撑。公司建设以“感恩、责任、学习

9、、快乐”的企业精神为核心的文化体系，为公司发展提供根本的思想保障。公司高度重视企业文化向基层的渗透和融入，大力推进企业文化进班组工作。2021年度面向公司职工编发云内动力报、学习交流简报、微信公众号推送等将企业文化的传播与公司生产经营紧密结合，融入贯穿到员工日常工作、学习及各类文化活动的开展中。(7)风险管理公司依据经济因素、法律因素、社会因素、技术因素、自然环境因素及公司经营情况，制定年度或定期的各项经营管理定量、定性工作指标，将实际完成值与计划完成值进行比较分析，判断可能出现的生产、管理风险，指导制定相应改进及管理措施，进行风险防范。为控制重大投资决策风险和运营风险，公司设立风险评审委员会

10、，建立风险评审委员会实施办法，不断加强公司内部控制与风险管理体系的建设，有效的对公司内部、外部经营风险进行日常管控，确保公司作出正确的决策，确保公司资产的安全和完整。(8)生产管理2021年，公司开展了生产系统效率提升工作，使生产管理得到了不断的提高。通过标准化生产，降低单台发动机生产成本、降低人工成本、降低辅料进货成本、降低物流成本等持续推进生产的精益管理，使公司的生产计划、生产组织和生产控制合理有效，提升了公司的整体竞争力。(9)资金管理公司严格依照国家法律法规，公司资金运营管理制度、现金管理制度、票据管理制度、大额资金运作规定执行。利用信息化技术对资金日常周转、使用进行全面、动态的管控。

11、2021年，公司深化信息系统建设，加大对资金收支预算执行情况的跟踪与考核，提高了资金预算的管控效果。积极配合战略规划及发展需求，探索更高效，更经济的资金运营管理方法，降低公司的资金运营成本。统筹协调公司在生产经营过程中的资金需求，优化公司可用资金结构，切实做好资金在采购、生产、销售、投资等各环节的综合平衡，提升资金运营效率，充分发挥资金价值最大化。(10)采购管理采购管理是公司生产运营的重要组成部分，也是公司成本控制的关键环节。公司严格按采购流程与管理制度执行，确保了采购、招标、付款及合同签订的合法合规。2021年度，公司提前预测采购市场变化趋势，合理采购，满足生产经营的需求。继续持续优化采购

12、体系，完成上百项次的供应商落后零部件整合，引进行业优质供应商，搭建优质、敏捷、高性价比的战略采购供应链体系，实现提质降本目标。另外通过量价结合，动态调整供货比例，快速推动并完成第二供方开发，加强了采购成本的控制管理。(11)销售管理公司严格执行标准化、精细化管理，坚持以市场为导向、以用户为中心、为客户创造价值的宗旨开展各项市场营销活动。针对产品开发，联合技术中心对客户需求进行充分调研后，优化调整了产品组合，满足不同的细分市场和不同应用场景下的需求。同时严格按照产品全生命周期管理理念和利用智慧后服务平台进一步提升和优化国六产品售后服务水平。优化在全国的销售机构，通过优化和优胜劣汰机制并联合主机厂

13、共建服务网络，整合优势资源，进一步缩短服务半径，提升服务效率和客户满意，形成云内特色的“车机i体化”服务模式。通过远程监控技术和发动机远程诊断系统，及时有效的为客户提供系统解决方案。公司德威DEV国六产品搭载的汽车品牌，基本覆盖国内所有轻型车品牌，并全部进入量产。(12)信息化管理公司持续推进数字化转型提升工作，通过大力开展智能制造、工业互联网创新发展与应用，目前已搭建了研发管理平台、运营管理平台、制造管理平台、售后服务平台四大数字化业务支撑平台。研发平台是对研发人员、过程、数据进行一体化管控，提升多中心协同研发能力，大幅提升研发效率。运营管理平台是以财务共享项目为抓手，打造内部、外部协同工作

14、，推动业务与财务的深度融合、协同效率，同时实现多公司、跨地域、网络化的费用报销、资金支付、预算执行刚性控制，强化了公司集中管控力度，全面提升精细化运营管理水平。制造管理平台是全面推行生产车间的数字化管理，通过信息化与自动化设备的深度融合，提高生产系统的数据透明化，通过数据分析及时发现问题并解决问题。售后服务平台是重点实施了智慧后服务平台项目，提升数字化在售后服务领域的应用水平，实现售后服务资源的统一调度和管理，服务方式由线下转变为线上线下相结合，为客户提供一站式服务。通过实施各平台信息系统之间的互联互通，采用数字化转型大幅提升公司的运营质量和效率。(13)审计与监督公司设置有合理的审计与监督机

15、制，依法履行职权。对管理制度、内部控制流程的建设开展常规、持续的内部审计与检查。对发展战略、组织结构、人力资源、经营活动、业务流程等进行专项的审计与内部控制评价，及时发现和解决管理过程中出现的问题，充分发挥内部审计监督作用。通过细化审计方案，解放思想，开拓审计思路等提升内部审计质量。注重审计成果的运用，积极为公司的内控管理建言献策，为实现公司经营目标提供有力保障。2 .重点关注的高风险领域主要包括：控制环境、风险管理、全面预算、财务管理、生产管理、资金管理、资产管理、制度管理、合同管理、关联交易、采购业务、销售业务、研究与开发、信息披露、信息系统、审计与监督。上述纳入评价范围的单位、业务和事项

16、以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系，公司法、证券法、公司章程和公司内部控制、质量管理、生产安全、能源管理、两化融合管理体系制度组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：L财务报告内部控制缺陷认定标准（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按孰低原则，具体如下:项目定量标准1.重大缺陷定量认定标准财务报告金额大于（等于）营业收入K的缺陷；或财务报告金额大于（等于）资产总额现的