企业债券管理条例.docx

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1、企业债券管理条例（1993年8月2日中华人民共和国国务院令第号发布依据2011年1月8H国务院关于废止和修改部分行政法规的确定3修订）第一章总则第一条为了加强对企业债券的管理，引导资金的合理流向，有效利用社公闲散资金，爱护投资者的合法权益，制定本条例.其次条本条例适用于中华人民共和国境内IU:人资格的企业（以下简称企业）在境内发行的债券。但是，金融债券和外币债券除外.除前款规定的企业外，任何单位和个人不得发行企业债券.第三条企业进行有偿筹集资金活动，必需通过公开发行企业债券的形式遂行,但是，法律和国务院另有规定的除外。第四条发行和曲买企业债券应当遵衙门愿、互利、有偿的原则。其次章企业债券第五条

2、本条例所称企业债券，是指企业依照法定程序发行、约定在肯定期限内还本付息的有价证券.第六条企业债券的票面应当载明卜列内容：（一）企业的名称、居处：二）企业债券的面额；（三）企业债券的利率：（四）还本期限和方式：（五）利息的支付方式：（六）企业侨券发行日期和痂号； D企业的印记和企业法定代表人的签章：（八）审批机关批准发行的文号、日期.第七条企业债券持有人有权依据约定期限取得利息、收回本金,但是无权参加企业的经营管理.第八条企业债券持有人时企业的经营状况不担当货任。第九条企业债券可以转让、抵押和继承，第三章企业债券的管理第十条国家安排委员会会同中国人民银行、财政部、国务院证券委员会拟订全国企业债券

3、发行的年度规模和规模内的各项指标，报国务院批准后，下达各省、自治区、直辖市安排单列市人民政府和国务院有关部门执行.未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模，并不得推自两整年度规模内的各项指标.第十一条企业发行企业债券必需依据本条例的规定进行审批：未经批准的，不得报自发行和变相发行企业债券.中心企业发行企业债券，由中国人民银行会同国家安排委员会审批：地方企业发行企业债券,由中国人民银行省、自治区、直辖市、安排单列市分行会同同级安排主管部门市批，第十二条企业发行企业债券必需符合下列条件：（一）企业规模达到国家规定的要求：（二）企业财务公计制度符合国家规定：（三）具有偿债实力

4、；（四）企业经济效益良好，发行企业债券前连续3仟班利;（五）所筹资金用途符合国家产业政策.第十三条企业发行企业债券应当制订发行，,；1.发行章程应当包括卜.列内容： -）企业的名称、居处、经件范例、法定代表人：企业近3年的生产经营状况和有关业务发展的暴本状况：财务报告：（四）企业自有资产净值： K）筹集资金的用途；（六）效益预料；（1.）发行时望、时间、期限、方式：八）债券的种类及期限:3口面券的利率：（十）面券总面额；（十一）还本付息方式；（十二）审批机关要求载明的其他本项.第十四条企业申请发行企业债券，应当向审批机关报送下列文件：（一）发行企业债券的申请书：（二曹业执照： =）发行章程：（

5、四）经会计师期分所审计的企业近3母的财务报告：（五）审批机关要求供应的其他材料.企业发行企业债券用于固定资产投资，依据国家有关规定须要经有关部门审批的,还应当报送有关部门的审批文件.第十五条企业发行企业愦券应当公仆经审批机关批准的发行章程。企业发行企业债券，可以向经认可的债券评信机构申请信用评级。第十六条企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的白仃资产净佰，第十七条企业发行企业债券用于固定资产投资的，依照国家有关固定货产投资的规定办理.第十八条企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%.第十九条任何单位不得以下列资金购买企业研券：-)财政预算拨款：二银行贷款：（三）国家规定

6、不得用于购买企业债券的其他资金。办理储蓄业务的机构不得将所汲取的储葡存款用于购买企业债券。其次十条企业发行企业债券所筹资金应当依据审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营，企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资，其次十一条企业发行企业债券，应当由证券经营机构承梢.武实性、精确性、其次十二条其次十三条其次十四条其次十五条证券经营机构承销企业债券，应当对发行面券的企业的发行章程和其他有关文件的完整性进行核查。企业债券的转让，应当在经批准的可以进行债券交易的场所进行.非证券经营机构和个人不得经营企业债券的承销和转让业务。单位和个人所得的企业债

7、券利息收入，依据国家规定纳税，中国人民银行及其分支机构和国家证券监督管理机构，依照规定的职贡，负责对企业债券的发行和交易活动，迸行监督检查,第四章法律责任其次十六条未经批准发行或者变相发行企业债券的，以及未通过证券经营机构发行企业债券的,货令停止发行活动,退还非法所筹资金,处以相当于非法所筹资金金额5%以下的罚款。其次十七条超过批准数额发行企业债券的，费令退还超额发行部分或者核战相当于超额发行金额的贷款额度，处以相当于超额发行部分5%以下的罚款。其次十八条超过本条例第十八条规定的最高利率发行企业债券的，费令改正，处以相当于所筹资金金额5%以的罚款。其次十九条用财政预尊拨款、银行贷款或者国家规定

8、不得用r购买企业债券的其他资金前买企业债券的，以及办理储莱业务的机构用所汲取的储满存款的买企业使券的,费令收回该资金，处以相当于所附买企业债券金额5$以下的罚款。第三十条未按批准用途运用发行企业债券所筹资金的.货令改正，没收其违反批准用途运用资金所获收益,并处以相当于违法运用资金金额5%以卜,的罚软，第三十一条非证券经苜机构和个人经营企业侨券的承销或者转让业务的,资令停止非法经营，没收非法所得，并处以承销或拧转让企业债券金额5%以下的罚款,第三十二条本条例其次十六条、其次十七条、其次十八条、其次十九条、第三十条、第三十一条规定的惩罚，由中国人民银行及其分支机构确定.第三十三条对有本条例其次卜六

9、条、其次七条、其次卜八条、其次I九条、第三十条、第三十一条所列违法行为的单位的法定代表人和干脆贵任人员，由中国人民银行及其分支机构赐予警告或者处以1万元以上10万元以下的罚款：构成犯罪的，依法追究刑事货任.第三十四条地方审批机关违反本条例规定,批准发行企业债券的.责令改正，赐予通报指比,依据状况相应核收该地方企业债券的发行规模.第三十五条企业债券监督笆理机关的工作人员玩忽职守、徇私舞弊的，赐予行政处分：构成犯罪的，依法追究刑事也任。第三十六条发行企业债券的企业违反本条例规定，给他人造成损失的，应当依法担当民事赔偿选任.第五章附则第三十七条企业发行短期融资券.依据中国人民银行有关规定执行.第三十八条本条例由中国人民银行会同国家安排委员会说明。第三十九条本条例自发布之日起碓行。1987年3月27H国务院发布的企业债券管理行行条例同时废止.