餐厅财务管理标准手册.docx

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1、餐厅财务萱理标准手册简介2标准4操作程序概述5操作程序7附表28简介值班经理的主要职责是管理公司的重要财产。如果员工发现餐厅内部的财务管理存在许多漏洞的话，餐厅发生内盗的可能性会大大增加，也会造成公司财产的损失。财务管理是餐厅成功管理的必备因素之一 正确的财务处理可防止发生错误，避免引起顾客不满 正确的财务处理和银行存款流程可使现金更安全 正确的财务处理可防止现金丢失或利润减少 严密的财务管理可确保员工的诚信 管理组在财务管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键 财务管理的职责包括： 对执行财务处理或银行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回馈 担负值班经理的财务管理职责和银行存款

2、任务 执行餐厅的纪律制度 有效的财务管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督5个关键的财务管理程序： 保险柜的管理 收银流程管理 银行存款业务的管理 会员卡管理 发票管理餐厅应确保正确的公司财产管理，严禁挪用公司财产和货物挪用公司财产和货物的财务舞弊行为包括：将私人借据放于收银机/零找金收到支票时未按规定呈交- 从收银机或零找金里“借”钱以任何形式改动“现金收据或零找金”- 故意将收银机的营业额少记或不记故意涂改餐厅数据和报告上的金额，企图掩盖现金短缺为了私人利益，.借用,或出售任何产品和设备故意涂改餐厅数据和报告上的数目，企图掩盖存货短缺少找顾客零钱多收员工或顾客的账款- 非法赚取会员卡积分

3、供应商报价单与系统入库单金额不符（自采原料单价）窃取发票或将发票转借他人（特殊情况下需报备区经理）- 窃取有效代金券及其他有价证券虚报员工工时（少报或多报）标准标准观察点保险柜开启必须在有效管理和监督下进行保险柜内只保存规定物品和钱款、代金券、有价证券存款符合流程，如特殊原因未按时存款，需立即报备财务禁止穿着带有公司标志的服装存款营业款按标准封包密封，并有指定人员签字收银电脑禁止使用U盘、移动硬盘等移动储存设备结班营业款正确存入保险柜备用金和零找金金额与规定金额相符备用金支出符合财务规定发票使用符合财务规定代金券、有价证券使用及管理符合财务规定收银员操作符合标准财务管理操作程序概述行动步骤1保

4、险柜管理 保险柜管理规定 保险柜物品清单 开店时保险柜管理 营运中保险柜管理 打惮时保险柜管理2结账管理 现金结帐 刷卡结帐 储值或积分结帐 线上结账 特殊交易结帐 支票结帐3曰常财务管理 收银员职责 设备检查 收银机抽屉设置 银行存款 班次交接 营业收入现金存入保险柜 核实物料入库单 打惮结班操作 营业外收入管理 流水单据管理 代金券、有价证券管理 财务报表管理4发票管理 发票管理制度 装发票的规定 开发票的规定 退票、废票的规定 发票印章及U盘的管理5费用支出管理备用金管理规定支出备用金补充备用金会员卡管理大额固定费用支付会员卡政策6办卡方式遗留会员卡处理7财务管理追踪执行餐厅财务稽核自查

5、操作程序1保险柜管理1保险柜管理规定保险柜的密码由管理组（组长以上职级）负责保管，保险柜钥匙（钥匙a）在餐厅收银台内指定位置上锁保存后，钥匙（钥匙b）由收银员负责保管及使用。原则：掌握密码的不应拿到钥匙，拿钥匙的人不应知道密码餐厅允许有l2套保险柜钥匙（钥匙a）。餐厅禁止配制保险柜钥匙（钥匙a），备用钥匙（钥匙a）由公司财务部门负责保管。-使用新保险柜或更换保险柜钥匙时，餐厅只允许留有l2套保险柜钥匙（钥匙a），其余新钥匙（钥匙a）需上交公司财务部门保管-餐厅经理将保险柜钥匙（钥匙a）保存在餐厅指定收银台内可上锁（钥匙b）的位置，收银员领用及归还（钥匙a）、（钥匙b）时需填写保险柜钥匙使用记录

6、表（钥匙a）及收银员钥匙领用记录表（钥匙b）收银员负责对两种钥匙进行保管：钥匙a.保险柜钥匙，钥匙b.存放保险柜钥匙的钥匙。 必须在管理组和收银员同时在场的情况下才可打开保险柜，并且保险柜在不用时都要上锁并乱码 收银台除当班次收银员、管理组外,任何人未经值班经理同意不得擅自进入 保险柜不能存放私人物品，只允许放置保险柜清单中的物品并减少无必要的开启注意： 管理组离职或调出时，必须更换保险柜密码 无人员变动时，需至少每三个月更换一次保险柜密码2保险柜物品清单备用金3000元、营业零找金3000元（具体金额参照市场财务规定） 未存入银行的营业款（现金） 营业外收入 发票专用章、已开发票章、未开发票

7、章、作废章、餐厅名称章、（如餐厅有其它印章请报备区经理和市场财务，由市场财务决定印章的保存方式，发票专用章营运中可放在收银台） 收银台专用钥匙（发票机钥匙、收银机钥匙） 发票授权卡、发票专用安全盘 其他餐厅重要物品（如证件、合同、代金券有价证券等）一天至少二次依据物品清单核对保险柜3开店时保险柜管理.开启保险柜一打开之前务必关上收银台的门-管理组输入密码，收银员使用钥匙开启保险柜（管理组和收银员同时在场）核对保险柜核对保险柜中已封包数（含所有未存入银行的已封包数）是否与昨晚保险柜交接记录表中包数相符-核对备用金和零找金数目是否与规定数目相符（备用金票据和现金合计应为备用金总金额）%核对保险柜中

8、代金券有价证券数是否与昨晚保险柜交接记录表中数目相符核对保险柜中其他物品与保险柜物品清单一致-核对无误后，在保险柜交接记录中签字确认（管理组和收银员共同确认）从零找金中取出1000元放入收银机抽屉中，作为营运中找零核实银行存款-清点需存入银行的现金核对现金与曰营业报表、会员卡轧账单、营业外收入统计表数据一致财务管理开店时保险柜管理（续）填写银行进账单，进账单必须包含有以下内容：交款曰期存款金额款项来源（分别记录营业额款项、营业外收入款项、会员卡工本费、储值现金金额）存款人的签名将存款单和需存入银行现金交给存款人收银员锁上保险柜，管理组将保险柜密码拨乱（适用于旋转式保险柜）4营运中保险柜管理（更

9、换零钱、支出备用金时），开启保险柜必须有管理组和收银员共同在场营业中零找金需去银行更换时，更换人要填写借款单（需更换人与值班经理签字），从零找金中支取相应现金。更换回的零找金，由值班经理与收银员确认现金如数返还至保险柜中后，由值班经理销毁借款单。5打烽时保险柜管理开启保险柜打开之前务必关上收银台的门管理组核对密码，收银员拿钥匙开启保险柜（管理组和收银员同时在场）将收银机抽屉中IOOO元零找金清点无误后放回保险柜中清点代金券、有价证券与盘点表数量一致核对营业收入现金、营业外收入现金与收银系统日结数目一致并将钱款进行封包后放入保险柜中核实备用金和零找金数目是否与规定数目相符（备用金票据和现金合计应

10、为备用金总金额）并与备用金明细表上记录相符将保险柜物品清单中所有物品放回保险柜中清点无误后关闭保险柜，并将保险柜密码拨乱填写保险柜交接记录表现金结账 收银员打印预结单，交于服务员 服务员将收到的现金金额及预结单交至收银员 收银员进入“买单结算，模式,选项“人民币，进行收银结算操作 收银员将现金放入收银机抽屉，并将找零交给服务员，然后关上抽屉（切勿一直开着抽屉） 服务员在结账单上签字 服务员将找零和发票放到顾客手中时清楚告之所找的数目，必须做到唱收唱付 如果顾客就找零产生疑问而收银员又无法解决时，应立刻通知值班经理假钞 当人工判断出有假钞之嫌或大钞无法通过验钞机的检验请顾客另换一张钱币（不能没收

11、假钞，以免引起顾客抱怨）找零不正确 如果顾客抱怨找零不正确时，立即通知值班经理：立即清点现金抽屉收银盘盈表明找给顾客的零钱缺少，必须尽快将钱归还顾客并对给顾客带来的不便做出道歉如果顾客无法等待收银员清点现金抽屉时，请礼貌地询问联系电话或地址%如清点结果证明找零短缺事实后，立即通知顾客如清点结果证明找零没有短缺，亦立即通知顾客 打印预结单，并告知顾客用餐金额 使用刷卡POS结账拿取顾客银行卡（信用卡）在POS机上“刷”卡，显示卡号收银员或服务员将结账金额输入刷卡POS机核对预结单金额是否与刷卡POS上输入金额一致，如一致确认刷卡金额，PoS机会自动出两张刷卡凭条收银员进入“买单结算”模式信用卡选

12、项，依据刷卡凭条输入刷卡金额、卡号后四位、选择它行或工行%收银员核对刷卡商户存根联金额是否与系统金额一致，核对无误后进行收银系统结算操作%第一联商户存根联顾客签字留店内，按门店财务单据管理标准保存并上交，第二联返顾客保存 固定刷卡PoS机故障的处理方式%检查电话线是否正常连接%检查电话是否欠费检查pos机内是否有纸检查电量是否充足 移动刷卡PoS机故障的处理方式%检查机器内的SIM卡是否插紧检查POS机信号是否正常检查机器内是否有纸%检查电量是否充足刷卡凭条只允许顾客签字，刷卡机在缺纸或客人丢失小票的情况下方能重新打印储值或积分结账 打印预结单，并告知顾客用餐金额 索要顾客会员卡，在雅座POS

13、上查询储值或积分余额（微信会员需提供会员手机号码） 在收银系统买单结算时选择储值或积分结账 打印两张会员卡交易凭证（一张顾客留存，一张餐厅留存），告知顾客剩余储值或积分金额 请顾客在餐厅留存的交易凭证上签字确认超出消费限制次数，雅座POS机会自动报警，需由餐厅经理确认积分结账的真实性（没有非法使用积分）后解除警报才可继续积分4线上结账（微信、支付宝） 打印预结单，并告知顾客用餐金额 选择使用旺POS结账%使用旺POS移动设备，选择“收银”功能，进入“收款”界面,输入消费金额%收银员或服务员核对预结单金额是否与旺POS上输入金额一致，并确认顾客选择支付方式（微信或支付宝）生成相应支付方式收款二维

14、码顾客手机扫描收款二维码，并在手机上确认支付金额后点击“立即支付”按键%支付成功后,旺POS显示支付成功页面，并自动打印消费凭证，服务员签字后餐厅留存，保存方式按门店财务单据管理标准执行在收银系统买单结算时，收银员依据旺POS结算凭条输入刷卡金额，并选择刷卡相应支付方式：微信或支付宝结账（辰森系统选择微信支付或淘点点支付宝结账）收银员核对旺POS结算凭条金额是否与系统金额一致，核对无误后进行收银系统结算操作会员使用支付宝及微信支付时，具体操作详见旺POS支付操作指引及相关操作邮件5特殊交易结算值班经理负责确认一些特殊交易类型的结账方式特殊交易类型包括：使用优惠券或代金券结账、打折优惠、接待工作优免、客户投诉优免、挂账、反结 结账方式买单操作时选择相应的结算方式，如是折扣选择相应的折扣幅度，如是优惠券、公关代金券或非公关代金券选择相应的优惠或代金金额 特殊交易规定（优惠券、公关代金券、非公关代金券）%使用各类礼券交易时，回收礼券必须撕角或