2024年度最新国开（电大）专科《个人理财》形考作业.docx

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1、2024年度最新国开（电大）专科个人理财形考作业学校:班级:姓名：考号:一、单选题（20题）1 .寿险中，要求投保人在O必须具有可保利益。A.投保时B.理赔时C.投保时或理赔时D.投保时和理赔时2 .行为税不包括：OA.车船使用税B.印花税C.个人所得税D,城市维护建设税3 .若预期未来银行存款利率水平不断上升，理财策略调整建议可以采取OoA.增加股票型基金配置B.增加外汇配置C.增加股票配置D.增加存款配置4 .下列有关注册理财策划帅的说法中错误的是：OA.CFP的全称是注册金融理财师B.CFP最先产生于英国C.1990年CFP国际理事会成立D.全世界的CFP人数已超过8.2万人5 .下列关

2、于货币型理财产品表述错误的是0cA.主要投资于货币市场的理财产品B.本金、收益、安全性高C.投资期短，资金赎回灵活D.常被作为定期存款的替代品6 .工资、薪金福利化的方式不包括：（）A.企业提供住所B.企业提供假期旅游津贴C.企业提供员工福利设施D.将劳务报酬转化为工资、薪金所得7 .黄金期货的交易单位为1手等于OA.1克B.10克C.IO（）AA1.OOO克8 .按照我国基金管理办法规定，基金投资组合中每个基金投资干股票、债券的比例不能少于其基金资产总值的（）A.7O%B.8O%C.9O%D.1.（K）%9 .以下金融产品中，（）的风险通常最高。A.国债B.普通股C.可转换债券D.期货10

3、.布雷顿森林体系确定了美元本位的世界货币体系,规定美元与黄金挂钩，1美元可以兑换O盎司黄金。A.1/5B,1/7C.1/1OD.1/3511 .0是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余。A.死差益B费差益C利差益D.险差益12.员工福利计划安排的税收筹划方式不包括：（）A.分月发放奖金、分次支付劳务报酬B.招福利纳入工资、薪金中集中发放C将员工工资、薪金收入所得福利化、保险化D.试行年薪制13 .股票净值是绿股股票所代表的实际资产的价值，即指股票的OA.票面价值B.内在价值C账面价值D.清算价值14 .以下理财产品中，哪种类型的产品不能免征个人所得税：（）A.股票B.国债C

4、.人民币理财产品D.信托产品15 .房地产的投资方式不包括0。A.房地产购买B.房地产租赁C.房地产信托D.申请房地产抵押贷款16 .当一国国际收支中的经常项F1.发生顺差时，其货币汇率就趋于OA.上升B.下降C.升水D.贴水17 .家庭资产用于家庭生活开支的合理配置比例是（）。.40%B.30%C.20%D.10%18 .经济处于收缩阶段时,个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于。行业A.房地产B.建材C.汽车D.电力19 .下列金融市场中，0不是金融期货交易市场。A.芝加哥国际货币市场B.纽约股票交易市场C.伦敦国际金融期货市场D.新加坡国际期货交易所20 .社会上养老退休金的层次很

5、多，其中（）起主导作用。A.普遍养老金B.雇员退休金C.企业补充退休金D.个人自愿投商业保险二、多选题（15题）21 .契税的纳税筹划方式包括：OA.隐性赠与筹划法B.等价交换筹划法C分项核算D.创造条件筹划法22 .资产配置的步骤包括：OA.制订投资策略，确定不同资产的投资比率是多少B.选择时机，即在什么时候完成投资组合C.选择具体的理财产品，构建投资组合D.评估自身风险承受能力23 .遗产税税收筹划方式包括：OA.设立多层投资公司B.以子女的名义购置物业或买保险、提前分割财产C.成立基金会D.把资产转移到境外24 .由于风险承受能力的不同，外汇投资者可以分为：OA.保守型B.乐观型C悲观型

6、D.进取型25 .家庭生命周期可以分为O阶段。A.形成期B.成长期C成熟期D.衰老期26 .外汇必须具有以下三个基本特征：（）。A国际性B.可偿性C.可兑换性D.可流通性27 .下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有（）。A.当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品B.在经济犷张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好C.在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产D.当经济衰退时，企业亏损股票的收益和价值显著下降，可能引发解市E.当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产避免经济波动造成损失28 .沪深证券交易所对股票、基金交易设涨跌

7、限制，限幅为前一天收市价的（）A.10%B.2O%C.3O%D.5%29 .艺术品投资风险主要表现在以下方面：OA.流通性差B.变现性差C.环境风险D.艺术品保管有一定的难度30 .税收筹划的原则是（）A.合法性B.综合性C.节税效益最大化D.尽量少缴税31 .按照保险标的不同，保险可以分OA.人身保险B.财产保险C.贡任保险D.医疗保险32 .以下税种属于流转税类的是：OA.所得税B.增值税C.消焚税D.营业税33 .健康保险按给付方式划分，一般可分为OA.拒付型B.报销型C.津贴型D.给付型34 .保险理财产品税收筹划的方式包括：OA.保险分红B.基本社会保险C.利用保险公司享受的优惠D.

8、企业补充养老保险计划35 .个人投资办学校的税收筹划方法包括：OA.合理扩大成本费用开支法B.延期获得收入法C.收入分散筹划法D.延期申报、延期纳税筹划法三、判断题（5题）36 .公益信托的存续期无限，不会被终止。OA.正确B.错误37 .货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高,终值越大;一定数量的未来收人距离当期时间越近，贴现率越商，现值越小。A.正确B.错误38 .个人所得税一般采用累进税率，体现对高收入者多征税，对低收入者少征税，从而达到公平收入分配的目的。（）A.正确B.错误39 .我国个人所得税实行纳税人自行申报纳税的征税方式。OA.正确B.错误40 .投资的多样

9、化只能消除系统风险，不能消除非系统风险，亦即投资于任何一种证券，都必须承担非系统风险。（）A.正确B.错误四、计算题（2题）41 .假设2012年1月12日美元兑人民币的汇率为6.2950,到2012年6月20日美元兑人民币的汇率为6.2170。计算美元兑人民币变化幅度和人民币兑美元变化幅度。42 .小王出租了一套房屋，每年租金收入2万元，年初收取，如果从第一年年初开始出租，共出租IO年，利率为6%,那么，这10年的租金现值是多少?在第10年年末的终值又是多少？五、简答题（1题）43 .请简述房地产投资系统风险和非系统风险的含义。参考答案1.A2.C3.D4.B5.D6.D7.D8.B9.D1

10、0.DCbcadabdbb1.Z3.4.S6Z8.9.0.I1.1.1.111221.ABD22.ABC23.ABCD24.AD25.ABCD26.ABC27.BCD28.AD29.ABD30.ABC31.ABC32. BCD33. BCD34. BCD35. BD36. B37. B38. A39. B40. B41. 美元兑人民币变化幅度为:(6.21706.2950-1.)X1.OO%=-1.24%人民币兑美元变化幅度为：(6295O6.2I7O-1)100%=1.25%42. 已知:C=20000,i=6%,I=IOPV=Cn(i+i)-ti(1.+i)=156033.85元FV=C(1.+i)1.1.ix(1.+i)=279432.85元43. 系统风险是指那些影响所有投资者即整个房地产投资市场的因素引起的风险，例如，战争、通货膨胀、全国性国民经济衰退、国家法律及政策的变动等，这些因素波及所有投资者，因而不可能通过投资多样化来分散，因此乂称不可分散风险。非系统风险是指发生于个别投资项目或某些投资活动的特有事件造成的，例如由于经营策划失误、欠债过多等原因，造成实际投资收益低于预期收益或投资失败，这类风险可以通过多样化投资组合来分散或消除，因而又称可分散风险。