【《股份制商业银行风险管理研究：基于中国建设银行的案例研究》9400字（论文）】.docx

《【《股份制商业银行风险管理研究：基于中国建设银行的案例研究》9400字（论文）】.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《【《股份制商业银行风险管理研究：基于中国建设银行的案例研究》9400字（论文）】.docx（9页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、资产总、额比率远低于其他行业。这一经营特点决定了商业银行本身即是一种具有内在风险的特征企业。因此,风险管理在商业银行经营管理中占有十分重要的地位。商业银行在不同经济周期中调整杠杆率并进行融资模式转型可以产生风险收益效应。基于我国商业银行20072019年的数据,动态研究了不同经济发展阶段下银行融资模式转型及资产负债管理对其盈利表现与风险承担的影响机制,为我国银行业转型升级提供理论决策参考与实证依据。研究结果表明:不同经济周期中,银行基于对杠杆率的调整和货产价格的变动进行融资模式转型;在经济增速加快阶段,采取“高进高出”融资策略的商业银行表现出一定优势.承担高风险和盲融资成本使其盈利表现更好:在

2、经济增速减缓阶段.行业风险增大.企业信贷风险提高,继续采取“高进高出”融资策略的商业银行受到冲击和挑战,采取“低进低出的银行表现更为稳健。当前经济增速减缓.城商行应加快推进全行统筹的资产负债管理模式,形成特色化客户金融资产管理模式和积吸的负债管理模式。下面以中国建设银行为例来说明商业银行风险管理研究。3中国建设银行风险管理现状中国建设银行成立于1954年IO月ISo中国建设银行成立的基本背景是.中华人民共和国开始执行发展国民经济的第一个五年计划，以建设156项重点工程为中心的大规模经济建设在全国陆续展开,为管理好巨额建设资金,建设银行应运而生。总行位于北京金融大街25号，是中央管理的大型国有银

3、行，国家副部级单位。中国建设银行主要经营领域包括公司银,行业务、个人银行业务和资金业务.在29个国家和地区设有分支机构及子公同,拥有基金、租赁、信托、人汨、财险、投行、期货、养老金等多个行业的子公司。中国建设银行拥有广泛的客户基础,与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系,营销网络覆盖全国的主要地区。3.1 信用风险管理现状中国建设银行信用风险主要体现在信货业务中,不良贷款率是影响银行能否持续稳定经营的主要因素,许多银行业的真实案例表明,在高压的营销模式下，银行利益与个人利益之间一旦相悖,则可能诱发员工道德风谕.造成“重数量、轻法量”的营销乱段。如邑销员盲目拓展客户.甚

4、至降低准入门槛，选择无确定收入来源的群体隹为客户,尽管因为该群体由于缺乏资金来源有着强烈的贷款意愿.但很可能导致后期消费能力远超于偿债能力而引发风险；另一方面，“跑马圈地式”地拓展贷款业务规模会加大运营压力,营销及前台人员或鉴于一些人情关系,会粗略地进行客户识别,忽视准入条件的核实,以求尽可能增加业务完成量。这些情况都会给银行带来难以避免的信用风险损失。以信用卡业芬为例，热点社会新闻显示信用卡套现、“以卡养卡”等不良行为频发便是代表性的例证了。3.2 市场风险管理现状中国建设银行市场风险问题大多发生在支行,中国建设银行根据等级及业务功能分为总行、分行和支行。由于眼能分配的不同.商业银行的支行才

5、具体承担着各种金融产品的买卖业务。但由于产品种类不断更新且服务对焦繁、多、杂，涉及范围也较广泛,对员工业务要求也有一定时间限制,便导致在产品买卖中存在信息收集难度大、存在信息偏差、信用评级困难、货后管理不细致、信息不对称、科技投入不足等各种问题,与之伴随而来的便是市场风险。3.3 操作风险管理现状建设银行的大部分工作人员更熟悉具体业务的操作流程，能做好本职分内工作,但对操作风险的概念更是模糊不清。建设银行在选拔风险管理人员时.没有采取有效的激励措施来促使工作人员专业方面发展,也没有对其工作范围做明确的界限,要存在业务不明会带来的风险。且这些人员一般是工资收入比较固定.不参与业务的提成，有的单位

6、还有各种明文条约对本就不多的绩效各种克扣，但对一些业务上的权限规定却没有明晰的条文,这些不仅不利于工作人员积极主动提升自身专业能力,而且会给个别“别有想法”的人员一些“可乘之机”.一旦风险出现，结果只会“盲无实人”。另外，银行的一些信息系统的建设不够人性化,有可能在柜台录入的时候将数据加工出错或者造成数据的缺失。以及各个部门在进行相关系统的数据录入时,系统与系统之间出现矛盾。由于建设银行建设初期还没有建立电子化的存储.在积累的大量的纸质文件录入过程难度较大，锹乏必要的计算机系统支撑,会造成皴据的缺失。由于互联网时代的到来.大量的交易数据进行分析时还是会不足以进行决策。4建设银行的存在问题分析4

7、.1 金融体制不健全我国对商业银行风险管理的起步较晚,在专业银行于上个世纪年代进行商业化改举时才对其有了初步的认识,并逐渐被重视起来；有了进一步的认识是在1为7年亚洲金融危机之后；到1998年实施了一些措施：增加资本金、管理资产负债比；1999年为剥离不良资产设立了资产管理公司。从1994年,到今短短的二十年,与西方国家比起来我国商业银行的风险管理方面的表现还十分稚嫩。加上我国商业银行本就是处于政府保护之下的“温室花朵”,建设银行也是如此，国家政府长期以来的保护致使其不仅缺乏风险管理意识,亦缺乏相应的独立进行风险管理的能力,而其自身内控意识也因政府的保护而弱化.风险行为与投机行为则增加。4.2

8、 金融监管不到位本人认为建设银行,包括其他商业银行金融监管不到位主要体现在两个方面：首先,有关对商业银行监管的法律系统不鳍健全,这边出现问题出来了才发现竟然“无法可依”的现覆,而存在的这些法律上的“盲点”，使是银行风险所在的“痛点”。其次,我国现存对商业银行具有监督权力的除了银监会,还有央行和国家财政部，这便容易出现多方监管却“各行其道”的现象.让各银行要准苗好因对各方检查的“多个方案”。4.3 经济增长模式差经济增长模式差,体现在经济增长模式的单一和粗暴,虽然经济发展到今天.创新与改堇起若决定性的推动作用,但商业银行追求经济增长的方式却还以传统的追求信贷规模为主,并将之视为主要的业务内容。这

9、种过于简单粗基的追求经济增长的单一模式,在操作中很容易忽视对工作人员的内部管理以及对交易方的正规审查和风险评估.终因其相对容易、快捷而风险重重。4.4 社会诚信水平低我国目前社会诚信度很低，这可能是各种社会性因素造成的结果,但却已是一种客观存在的、普遍的社会认知,也可能是城市化进程发展中的一个必经阶段。但重新构建起良好的社会诚信社会秩序还霜要全体国民的继续努力。鉴于目前而言,因良好诚信环境的缺失,“骗贷”和“赖账”已是屡见不鲜的社会现象。4.5 风险管理不足4.5.1 风险管理文化缺失企业文化是保证企业良性发展的软实力,能从思想上来指导和管理员工的行为.给员工以内在的促进力。商业银行同样是企业

10、.却缺乏相应的企业文化,本人认为,既然商业限行不同于其他企业，经营的是风险本身，那么商业银行的企业文化也要从风险管理上下功夫。但纵观我国商业银行.并未有将风险管理意识作为文化制度深入到银行各个业务部门,更没有将风险管理意识作为内动力的员工。相反,西业银行要么认为风险管理是银行风险管控部门的工作,缺乏全员参与的主动性；要么认为风险管理与业务拓展相矛盾,不仅不主动对员工进行风险管理意识培训，反而排斥构建完善的风险管理系统。4.5.2 高素质风险管理人才废乏高素质风险管理人才的匮乏从根源上是由于商业银行人员招聘条件要求较低,不够专业化造成的,大多数现就业的商业银行从业人员大多只要是会计类、数学、金融

11、专业的大专毕业生,本科生还是近两年的招聘要求。而高素质风险管理人才要求的是全能型人才，我国目前还缺乏这样的人才培养学校，大多毕业于单一专业,对其他领域知之甚少。而僖息时代的今天.葭业银行高素质风险管理人才既要懂得经管类的知识,也要竽握风险计量技术，不仅要求理论知识,也要具有实探技能，同时还要通过专业的风险管理训练和培训。而这样的人才是我们需要的.也是目前招鹿不到的。4.5.3 缺乏有效的风险管理方法和工具基于我国商业银行是“温室花朵”的前期成长史.在国际化，信息化并越来越宴杂化的金融市场经济的“逼迫下”,我国商业银行在风险管理上却还整出传统的管理方法，难免显得与金融市场风险管理要求“格格不入”

12、。特别是我国前业银行落后的风险管理还受制于银行领导者个人习知经骆、知识储备和主观判断的影响.甚至左右C而由于缺乏有效的风险管理方法和先迸的风险评测工具,再加上我国商业银行信用风险占据了大量的工作量的同时，还因为信息不对等、失真、资料收集难等玷成无法进行有效风险测评,风险管理也就无从谈起了。4.5.4 风险管理组织抱架还不够完善我国行业银行看似分级管理,实则弊端里里,组织机内的设置使得各分级与管理者，管理者与银行股东难以实现宾正的监督管理体制的建立。中国建设银行有总行、分行和支行之分，总行是统管全行的管理者，也是监督者。分行主要业务也是管理、监督支行的设爸,但在实际操作中.只有支行进行具体的业务

13、操作.这样的分级设置,看似层层管理，实则各自独立，无法做到有效监管,更难实现规同的统一管理。这样分界不明的风脸管理层次,或终导致监控力度不够,风检管理缺乏统一标准.从而出现申贷不分、多头授信等问题和各种风险隐患,而这些都是组织机构不完善、内控笆理机制缺陷以及风险管理信息系统滞后等客观现状造成的。5完善中国建设银行风险管理的建议5.1 坚持改革创新为适应我国新常态，我行必须坚持改至创新,学习先进风险管理理论知识和实践经验。共沟建独立、完备而严空的服务于先进风险管理体系的银行内部机构。加强信用风险评估在技术上和信息化方面的提升,构建活态而全面的信贷风险评标准评估体系。积极响应国家的号召,从构建个人

14、信用体系做起,施建全方位的、系统额信用风险评估体系,对失信违规者处以惩戒并进行曝光,对于守信者给予很有利信贷条件,从而构建良好的信用环境和积极地社会约束习惯。5.2 加强金融监管目前，信息化发展使得利建立体全面的银行、政府、企业或交易个人的三万信息体系变成轻而易举之事。股份制商业银行要抓住机遇，与政府、企业间强强联手,带动银行的发展,使银行能够获得诚信经营的优质客户资源.达到目标.为银行未来开展新业务夯实技术、业务基础。股份制商业银行除了要有效防范和拴制金融风险外,还必须加强对以下三个方面的监管：一是制定合理有效的财务风险管理目标，做好业务管控工作,严格监管计算成本,分析收入与成本的关系，进行

15、合理的防范和控制，规避风险应尽量消除不必要的隐患,并采取适当的防范措赧第二.在制定健全有效的金融风险管理目标时,可以设立专门的监督管理部门，全面控制风险况的发生。金融风险管理部门应独立行事,持续监控公司各类员工的交易账户,记录一些不合理的账户,客观分析可能发生的情况风险。审恒性专家还应根据不同的风险类型采取不问的控制方案.以明确相关责任：工作人员应该把实际的风险状况与金融风险管理的目标相比较,分析宏观因素C工作人员可以根据预警系统控制的影响,对未来的金副风险进行准确的计量和评估.为更好地建立预警机制、W化和风险评估，行具体的防控,股份制商业银行可以借鉴西方发达国家的经验,确保企业的正常运转和中

16、国国内经济的健康长期稳定发展。5.3 加强风险管理为了更好地防范金融风险造成的利息损失,股份制商业银行必须提高对金融风险、利息损失的认识.增强金副风险意识，树立强烈的风险管理意识，正确观察和分析潜在的风险因素,对可能发生的风险进行准确预测和评估,制定安全合理的解决方案。金融业要提高金制防范意识,加强预饕体系建设,加大对金融活动的监督检查力度，完善金融风险预警机制，努力避免风险发生；财务单位加强监管.可以支撑中国经济快速稳定发展,实现总体目标,他们应该注意中国体制中存在的问题JS行金融风险管理，加强对违法部门的监督管理，加强金创事业风险管理体系建设和改革，努力营造和谐健康的金融环境。从长远的发展来看,股份制商业银行要建立符合自身条件的风险管理结构.多部门、多系统相互协调合作，既可以加大跨部门间的信息流动.也可以建立起相互独立有建相互监督的“痈平化”机沟。同时,完善银行风险管理文化建设.培养其风险管理意识并建立与之相辅相成的风险管理绩效考核