共达电声：共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

《共达电声：共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《共达电声：共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx（27页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字(2024)第060009号银信资产评估有限公司2024年4月21日目录声明1摘要2正文4一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况4二、评估目的7三、评估对象和评估范围7四、价值类型9五、评估基准日10六、评估依据10七、评估方法12八、评估程序实施过程和情况16九、评估假设18卜、彳古口Tq19I、特别事项说明21十二、资产评估报告使用限制说明23十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章2425声明一、本资产评估报告依据财

2、政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当

3、被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给

4、予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字(2024)第060009号摘要一、项目名称：共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体

5、有限公司股东全部权益价值资产评估项目二、委托人：共达电声股份有限公司三、被评估单位：浙江豪晨半导体有限公司四、委托人以外的其他评估报告使用者：相关工商行政管理机关以及法律、法规规定的与本评估目的相关的政府职能部门。五、评估目的：共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权，为此需对所涉及的浙江豪晨半导体有限公司的股东全部权益价值进行评估，并提供价值参考。六、经济行为：股权收购七、评估对象：被评估单位截至评估基准日的股东全部权益价值。八、评估范围：被评估单位截至评估基准日所拥有的全部资产及负债。九、价值类型：市场价值十、评估基准日：2023年12月31日十一、评估方法：资产基础法、收益法

6、十二、评估结论：本评估报告评估结论采用资产基础法评估结果，在评估基准日2023年12月31日，浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值评估值为1,093.16万元(大写：壹仟零玖拾叁万壹仟陆佰元整)，较审计后的股东权益账面值1,093.20万元，评估减值0.04万元，减值率0.0043%。十三、评估报告有效期：本评估结论仅对共达电声股份有限公司拟收购股权之经济行为有效，并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内(即2023年12月31日至2024年12月30日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估结论失效时，评估报告使用者应重新

7、委托评估。十四、特别事项说明截至评估基准日，被评估单位注册资本未完全实缴，情况如下:股东名称认缴出更额（万元）认缴比例（）实缴”更额（万元）实缴比例（）无锡韦感半导体有限公司1,500.0064.00500.0051.61上海豪晨咨询管理合伙企业（有限合伙）243.7510.40-上海豪之晨咨询管理合伙企业（有限合伙）131.255.60-义乌韦豪鎏轩一期私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）125.005.33125.0012.90上海韦豪创芯投资管理有限公司31.251.3331.253.23上海镒擦銮芯私募投资基金合伙企业（有限合伙）156.256.67156.2516.13上海豪诚咨询管

8、理合伙企业（有限合伙）156.256.67156.2516.13合计2,343.75100.00968.75100.00本次评估未考虑被评估单位注册资本未完全实缴对评估结论的影响，提醒报告使用人关注。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文，同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估假设、限制使用条件以及特别事项说明。共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字（2024）第060009号共达电声股份有限公司：银信资产评估有限公司接受贵方委托，按照法律、行政法

9、规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对共达电声股份有限公司拟收购浙江豪晨半导体有限公司股权所涉及的浙江豪晨半导体有限公司股东全部权益价值在2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况（一）委托人委托人名称：共达电声股份有限公司（以下简称：“共达电声”）注册号/统一社会信用代码91370700727553239B名称共达电声股份有限公司类型其他股份有限公司（上市D法定代表人傅爱善注册资本36570.4万元人民币成立日期2001年04月10日住所潍坊市坊子区凤山路

10、68号营业期限自2001年04月10日营业期限至无固定期限经营范围研发、生产、销售声学元器件，半导体类微机电产品，高精度电子产品模具，电子产品自动化生产设备，与手机、汽车、电脑相关的电声组件或其他衍生产品，与以上技术、产品相关的解决方案和服务、进出口业务（不含分销）。音响、电子烟、汽车中控、仪表盘、后视镜等相关消费类电子、声学产品的研发、制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）注：摘自国家企业信用信息公示系统。1、被评估单位概况被评估单位名称：浙江豪晨半导体有限公司（以下简称：“浙江豪晨”）注册号/统一社会信用代码91330782MAC4D2MT6G名称浙江豪晨半导体有限

11、公司类型其他有限责任公司法定代表人惠宇注册资本2343.75万元人民币成立日期2022年12月15日住所中国（浙江）自由贸易试验区金华市义乌市稠江街道戚继光路648号厂房二3楼中部（自主申报）营业期限自2022年12月15日营业期限至无固定期限经营范围一般项目：半导体照明器件制造；半导体分立器件制造；半导体照明器件销售；半导体分立器件销售；电子元器件制造；电力电子元器件制造；电子专用设备制造；其他电子器件制造；电力电子元器件销售；电子产品销售；集成电路制造；集成电路销售；软件开发；货物进出口；技术进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。注：摘自国家企业信用信息公示系统

12、。2、被评估单位股权结构及历史沿革浙江豪晨半导体有限公司成立于2022年12月份，初始注册资本1,875.00万元,股权结构情况如下:股东名称认缴出资额（万元）认缴比例（%）实缴出资额（万元）实缴比例（）无锡韦感半导体有限公司1,500.0080.00500.00100.00上海豪晨咨询管理合伙企业（有限合伙）243.7513.00-上海豪之晨咨询管理合伙企业（有限合伙）131.257.00-合计1,875.00100.00500.00100.00注：实缴比例=股东的实缴出资金额/全体股东的实缴出资金额，下同。2023年5月，公司注册资本增资至2,343.75万元并签订增资协议。本次增资后股权

13、结构如下：股东名称认缴出资额（万元）认缴比例（%）实缴出资额（万元）实微比例（）无锡韦感半导体有限公司1,500.0064.00500.0051.61上海豪晨咨询管理合伙企业（有限合伙）243.7510.40-上海豪之晨咨询管理合伙企业（有限合伙）131.255.60-股东名称认缴出资额（万元）认缴比例（%）实缴出资额（万元）实微比例（）义乌韦豪鎏轩一期私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）125.005.33125.0012.90上海韦豪创芯投资管理有限公司31.251.3331.253.23上海镒鎏銮芯私募投资基金合伙企业（有限合伙）156.256.67156.2516.13上海豪诚咨询管理

14、合伙企业（有限合伙）156.256.67156.2516.13合计2,343.75100.00968.75100.00截至评估基准日，上述股权结构未发生变化。3、被评估单位财务资料被评估单位评估基准日资产负债情况见下表:金额单位：元项目/报表日2023年12月31日总资产13,848,869.16负债2,916,837.92股东权益合计10,932,031.24被评估单位评估基准日经营状况见下表:金额单位：元项目/报表年度2023年营业收入899,686.60减：营业成本812,897.31减：税金及附加7,430.23减：销售费用1,962,671.92减：管理费用3,938,270.53减：研发费用3,229,073.35减：财务费用-36,531.27力口：其他收益-力口：投资收益-力口：信用减值损失-53,843.29力n：资产减值损失.营业利润