泰达股份：天津泰达环保有限公司拟股权收购所涉及的广东润电环保有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.docx

《泰达股份：天津泰达环保有限公司拟股权收购所涉及的广东润电环保有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《泰达股份：天津泰达环保有限公司拟股权收购所涉及的广东润电环保有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.docx（48页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、本报告懈中国资产评估准则编制天津泰达环保有限公司拟股权收购所涉及的广东润电环保有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告中通评报字（2023）132079号共一册第一册声明、摘要、正文及附件中通诚资产评估有限公司二。二三年九月十五日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1211020057122101202300068此报告涉密（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年09月15日目录第一册（声明、摘要

2、、正文及附件）声明1摘要2正文一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况12二、评估目的21三、评估对象和评估范围21四、价值类型24五、评估基准日24六、评估依据24七、评估方法28八、评估程序实施过程和情况31九、评估假设32十、评估结论33十一、特别事项说明35十二、资产评估报告使用限制说明42十三、资产评估报告日43附件44中通诚资产评传有限公司(farTuryl(AwUpur*kalg.1.t4声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律

3、、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人未按前述要求使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师坚持独立、客观和公正的原则，遵守法律、行政法规和资产评估准则，并对所

4、出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单及盈利预测等其他相关资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托

5、人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结论受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产中通诚资产评估有限公司ultu.1.lut摘要一、本次评估对应的经济行为天津泰达环保有限公司拟收购广东润电环保有限公司股权，上述经济行为已经天津泰达环保有限公司会议纪要-津泰环总纪202242号文件批准。二、评估目的因天津泰达环保有限公司拟收购广东润电环保有限公司股权事宜，特委托中通诚资产评估有限公司对该经济行为涉及的广东润电环保有限公司股东全部权益价值进行评估，为其提供价值参考。三、评估对象和评估范围委托评估对

6、象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。评估对象为广东润电环保有限公司股东全部权益价值。评估范围为广东润电环保有限公司申报的以2023年6月30日为评估基准日经审计后的全部资产和负债。评估前总资产为86,512.85万元，总负债为34,638.02万元，所有者权益价值为51,591.81万元。具体包括：流动资产、非流动资产、流动负债和非流动负债，其中非流动资产包括固定资产、无形资产和长期股权投资。四、价值类型市场价值五、评估基准日2023年6月30日六、评估方法资产基础法、收益法，最终采用资产基础法评估结果作为本次评估结论。七、评估结论及其使用有效期天津泰达环保有限公司拟股权收购所

7、涉及的广东润电环保有限公司股东全部权益价值项目评估结论为，广东润电环保有限公司股东全部权益的评估价值为74,055.61万元（大写为人民币柒亿肆仟零伍拾伍万陆仟壹佰元整，精确至佰位）。评估结论详细情况见下表：中通诚资产评仿有限公司CliteTUmyellenRAssetsAPprdhUlCa1.tt资产评估结果汇总表（资产基础法）评估基准日：2023年6月30日被评估单位：广东润电环保有限公司金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率ABC=B-AD=CAX100%流动资产31,595.6031,595.60非流动资产54,918.177,381.922,463.8040.90长期股

8、权投资54,900.0277,343.5322,443.540.88固定资产5.545.890.356.32无形资产12.5532.4919.94158.88资产总计86,513.71108,977.5122,463.8025.97流动负债4,867.734,867.73非流动负债30,054.1730,054.17负债合计34,921.9034,921.90净资产（所有者权益）51,591.8174,055.622,463.8043.54评估报告所揭示评估结论的使用有效期为一年，自评估基准日2023年6月30日起，至2024年6月29日止；八、对评估结论产生影响的特别事项（一）重要的利用专家

9、工作及相关报告情况企业申报的表内资产及负债对应的会计报表，己经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2023年8月30日出具了中宙亚太审字（2023）007032号审计报告，审计意见为无保留意见标准审计报告。我们利用了审计后数据，但不对审计过程承担相关责任。（二）权属资料不全面或者存在瑕疵的情形；未发现。（三）评估程序受到限制的情形；未发现。（四）评估资料不完整的情形；未发现。（五）评估基准日存在的法律、经济等未决事项；未发现。（六）担保、租赁及其或有负债（或有资产）等事项的性质、金额及与评估对象的关系；中通诚资产评估有限公司CrisTuryClunu)ssAPHQhuflQo1.1、

10、截至评估基准日，被评估单位对外提供的担保、抵押、质押情况如下表所示：序号被担保单位名称债权人名称担保形式、抵押物名称担保项目名称及主要责任担保金额（万元）担保有效期限1德州润电环保有限公司交通银行股份有限公司德州分行连带责任保证山东德州陵城区生活垃圾焚烧发电项目，连带责任保证27887.542021-03-12至2033-12-282日照凯迪生态能源有限公司莱商银行股份有限公司H照岚山支行连带责任保证流动资金贷款连带责任保证4952023-01-18至2024-01-183日照凯迪生态能源有限公司莱商银行股份有限公司日照岚山支行连带责任保证流动资金贷款连带资任保证4952023-03-17至2

11、024-03-174日照凯迪生态能源有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司日照市分行连带贡任保证（注2）日照凯迪生态能源有限公司2*30MW生物质热电联产发电项目（一期）建设（含置换他行贷款）200002022-H-21至2032-11-205日照凯迪生态能源有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司日照市分行日照凯迪生态能源有限公司70%的股权质押；连带责任保证流动资金贷款质押担保：连带责任保证12002023-4-27-2024-4-266洛阳润电环保有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司洛阳市分行洛阳润电环保有限公司100%的股权质押偃师市静脉产业园生活垃圾焚烧发电项目一期工程建设质押担保1480

12、02020T1-02至2035-11-017德州润电环保有限公司交通银行股份有限公司德州分行德州润电环保有限公司100%的股权质押山东德州陵城区生活垃圾焚烧发电项目，质押担保110002021-03T2至2033-12-288文安润电环保有限公司沧州银行股份有限公司大城支行文安润电环保有限公司50%的股权质押河北文安生活垃圾焚烧发电项目，质押担保50502022TO-O7至2032-10-069文安润电环保有限公司沧州银行股份有限公司霸州支行文安润电环保有限公司50%的股权质押河北文安生活垃圾焚烧发电项目，质押担保50502022TO-O7至2032-10-06注1:被评估单位对部分子公司担保

13、金额大于其截至评估基准日已提款金额注2:2022年12月7日，广东润电环保有限公司（甲方）与日照凯迪生态能源有限公司（乙方）签署担保收费协议，由于乙方和邮储银行日照分行签署编号为PSBC37-YYT2022021401的固定资产借款合同，甲方同意为乙方固定资产借款提供100%连带责任担保，甲方要求质押山东港口日照港集团有限公司持有的乙方30%股权。截至评估基准日，已办理股权质押登记。乙方同意在甲方为乙方提供股权质押期间，按每月末贷款余额的70%为基准，按照0.2%计算年度担保费，每季度末收取本季度担保费。中通诚资产评传有限公司IluTarmCbeMiyAwtttAKUMM1.2、借款情况序号放

14、款银行（或机构）名称发生日期到期日年利率先账面价值（元）1广东粤财信托有限公司2022-10-92024-10-96.50300,000,000.002文安润电环保力.限公司2023-06-192024-6-93.656,000,000.003润电环保（唐山曹妃甸）有限公司2023-04-182024-4-173.655,000,000.002022年10月7日广东润电环保有限公司（甲方）与广东粤财信托有限公司（乙方）签订股权收益权转让及回购协议，编号：2022粤财信托投购字第1号,甲方同意，按本协议约定的条款和条件将其因持有洛阳润电环保有限公司、德州润电环保有限公司、文安润电环保有限公司、润电环保（唐山曹妃甸）有限公司、润电环保（法库）有限公司和日照凯迪生态能源有限公司股权而产生的全部股权收益权转让给乙方，转让对价为3亿元，资金