内部审计个人工作计划.docx

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1、内部审计个人工作计划内部审计个人工作计划1一、完善内部审计制度建设1、结合学院目前基建工程和修缮工程审计工作的实际情况和管理要求，拟制定北京舞蹈学院基建、修缮工程项目审计补充细则，通过完善制度，规范程序，确保数量与质量相统一，进一步增强审计效果，切实维护学院利益，提高资金使用效益。2、逐步推动学院建立处级以上领导干部的经济责任制，即从明确经济责任、建立经济责任制、履行经济责任效果的考核到领导干部经济责任审计评价，初步形成一个较完整的经济责任管理过程。二、开展预算执行情况与财务决算审计为进一步促进学院规范财务管理和会计核算，提高内部财务管理水平和经费使用效益，拟在4月中旬至6月底对学院20xx年

2、度财务决算及20xx年第二季度财务预算执行情况进行内部审计。三、开展领导干部经济责任审计认真贯彻“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，开展学院的领导干部经济责任审计。拟于3月中旬开始对学院工会进行内部审计。四、基建、修缮工程项目审计对5万元以上的基建工程及修缮工程项目继续开展委托审计，对委托审计提出的问题及改进建议，加强落实和整改。并对工作的实际效果认真总结经验，向开展基建及修缮工程审计工作好的单位学习、借鉴。五、提高素质，加强内部审计能力建设认真贯彻20xx年全国教育审计工作会议精神和教育系统内部审计工作规定，落实新修订的北京市教育系统内部审计工作实施办法，加强内部审计人员职业道

3、德规范的学习，提高内部审计人员政治、业务素质水平和职业道德水平，培养审计人员爱岗敬业、乐于奉献的精神，确保内部审计职能的落实。以建设文明和谐的审计环境为目标，加强内部审计工作宣传，加强部门之间工作配合，提高审计人员的团队意识和沟通协调能力，强化服务、增进理解，努力营造良好的内部审计环境。内部审计个人工作计划2一、围绕一个中心，明确方向，体现价值紧紧围绕公司发展的战略目标，以经济效益为中心。当前的宏观经济形式严峻、复杂、多变，对公司既是挑战，也是机遇。时代的发展就像高速行进的列车，如果我们驻足停留，很快就会被远远的抛弃，所以应当去迎接这个挑战，抓住这个机遇，在公司着力打造的时机，明确审计工作开展

4、的方向，充分发挥审计的先锋作用，使审计工作能够切实为公司的发展保驾护航。二、突出三个重点，集中力量，攻坚克难把审计工作的重心有针对性的放在容易出现问题的财务环节、重点项目和一些容易对公司造成严重影响、重大损失的位置。1、对容易出错的财务环节精查细审，决不疏漏。以预算执行审计为基础，全面提高财务审计宏观效果为目标。重点围绕推进财务部门依法理财，规范预算管理，提高预算透明度和约束力，以促进财务资金使用效益为目标，以财务资金真实性、合法性和效益性为重点，切实加大预算执行的审计力度。在审计过程中做到全面和重点相结合，精查和细问相辅助，既要对各分、子公司，控股公司全面审计，又要对重点项目进行有针对性的重

5、点审计，既有审计的速度，又有审计的质量。通过审计，实现全面掌握资金运行规律和资金管理松紧度，促进增收节支，规范财务行为。2、以重大建设项目审计为切入点，进一步深化固定资产投资审计和工程竣工决算审计，对项目工程的全过程进行跟踪审计。重点做好项目等的跟踪审计，查找工程造价管理中存在的问题和不足,做到“超前预防”，“事中监督”和“事毕评价”，确保工程建设的资金安全和规范运作。认真总结前一阶段全过程跟踪审计的经验,完善优化方案，从工程概预算、结算、竣工决算三个方面着手，进一步明确工作重点和审计内容，加强跟踪审计的科学性、规范性，遵循“一审、二帮、三促进”的作用，帮助被审计单位建立起科学高效的管理制度，

6、确保工程项目健康、快速推进。3、注重任期经济责任审计和资产经营责任审计。领导任期的经济责任和资产经营责任出现了问题，往往能够给公司造成严重的影响和重大的损失，应当给予高度重视。根据集团公司和煤业公司内部管理要求，将干部的经济责任审计和任期资产经营审计结合起来,每年审计其经济责任的完成情况，以正确评价企业领导人的经济责任；在坚持对财务收支的合法性、真实性进行监督的同时，核实企业完成年度资产经营责任考核指标的真实性和完整性。三、实现三个到位，把审计工作做到实处1、做到宏观建议谋到位。充分发挥审计工作涉及领域广，技术专业强的优势，及时向公司领导提交审计报告，提高审计报告信息的准确性、科学性、建议性，

7、为公司领导的宏观管理决策提供科学、准确的信息，帮助企业规避经营风险，促进企业加强和改善经营管理。2、做到重大违纪查到位。以提高审计人员业务素质为基础，不断改进审计方法和审计手段，侧重从大额支出、建设项目等多角度查处各类由于决策失误、管理不善造成的严重损失和违纪行为。既要把违纪行为查清楚，又要把违纪事实查明白，做到没有死角，没有遗漏。3、做到增收节支促到位。促进增收节支，规避经营风险是审计工作的重要目标。要通过审计工作，保障经济效益，实现增收节支,不出现审计效果不明显，审计工作不到位，越审越亏、越审越难的现象。提高资金审减率，节约审计资金。四、做好五项重点工作，全面提高审计水平1、完善审计制度，

8、规范审计行为。审计制度的完善是一个动态的、随着集团公司制度的变化和煤业本部公司的发展需要，不断修改、补充的过程。完善规章制度，以便做到有章可依，有据可循，按制度办事。完善制度首先是完，根据财务行为中已经出现或者将会出现的新问题，项目前期建设概预算和竣工决算以及专项审计这些薄弱环节，领会集团公司会议精神，结合煤业公司现有情况对制度进行补充、添加以达到完备；其次是善，善理解起来应当是高明、工巧和易辨认的意思。所以要对现有的制度依据等法律、规定的变动去不断的修缮、简洁和精炼，根据工程项目推进所出现的问题以及构建加强公司内控体系的需要去修改和规范，以臻完善。2o加强队伍建设，坚持以人为本的理念。审计队

9、伍的建设，应当分为两个方面，一是对公司本部，一是对各分公司。根据集团公司对投资项目加强审计监管的要求，应在各分公司建立审计机构，配备审计人员。定期开展审计培训，组织分公司相关财务人员参加,并组织讨论，了解情况，解决问题。在本部机关，选拔专业技术强、业务水平高、职业操守好的人员补充审计队伍。采取“全员培训，重点培养”的措施，坚持理论学习和实践运用相结合，在继续开展专业培训和经验交流的同时，通过项目审计示范，以审代培，提高审计人员实践能力和专业素质；组织审计人员参加政治理论、法律知识的学习，加强对审计人员的反腐教育和廉政建设，做到守审有责、为审清廉，树立良好的审计和反腐倡廉示范形象。3、加大审计力

10、度，注重审计质量。审计质量是审计工作的生命线，以提高审计规范化水平为基础，提高先进审计方法运用水平为突破口，以促进审计宏观作用发挥为目标，严格落实审计署5、6号令，从规范审计作业行为入手，确保审计事实清楚明白、证据可靠充分、定性恰当合法、结果客观公正。对于审计中发现的带有普遍性、倾向性的问题，要站在高处，从集团公司整体效益化的高度，发现问题，思考问题，分析问题。从宏观角度提出解决问题的意见和建议，增强审计工作服务职能的超前性和时效性。4、明确审计的职责和权限，规范审计程序。把审计作为一种手段，而不是最终目的，剖析公司审计工作的薄弱点、关键点和结合点，将公司监察审计部现有人员编制落实到位，明确任

11、务，细化分工，责任到人，在权限范围内履行职责，确保审计工作取得实效。严格按照审计程序开展审计工作，及时撰写审计报告，并定期检查审计意见的执行结果。5、强化内部控制，建立适应公司发展要求的内部控制评价体系,积极推行内部控制评价审计。关注企业内部控制体系的评审，发挥好内部控制体系的作用是公司长期发展和盈利水平提高的客观需要。积极开展审计风险评估课题研究，成立审计风险评估课题组，通过对审计的程序、质量和方法进行评审，以内部审计促进内部控制，以内部控制指导内部审计，保证企业健康、高效、可持续发展，争取工作的新突破，谋求公司的新跨越，创造业绩的新辉煌。内部审计个人工作计划3随着全球化和市场竞争的加剧，公

12、司面临诸多的挑战和风险。为了确保公司合规和风险控制，内部审计人员日益成为公司重要的一员。本篇文章将详细讨论内部审计人员的工作计划，以减少公司的风险和损失。1 .漏洞分析和监控在公司的内部审计工作中，第一步通常是对现有的系统和实践进行漏洞分析和监控。在这个阶段，需要系统地检查公司的内部控制政策、操作流程、会计和财务记录以及信息系统。同时，也需要解决任何已知的漏洞和错误，并为下一步策划提供数据支持。2 .风险评估和测试内部审计人员需要进行风险评估，以确定在不同环节中可能出现的风险和风险等级。了解这些风险后，需要制定相应的测试计划,以检查公司的控制措施是否能够减轻和管理这些风险。3 .编制审计计划和

13、执行在进行测试前，需要编制审计计划，以便全面覆盖可能存在的风险。审计计划不仅可以确定测试重点和范围，还可以建立审计程序和测试方法，以进行数据收集、分析和报告。在测试执行期间，需要密切关注每个测试点的执行情况，并提出解决方案，以解决测试期间发现的漏洞和错误。4 .结束和报告在测试结束后，内部审计人员需要撰写一份审计报告，以汇总测试结果、提出建议和促进改进。报告应涵盖分析、发现和解决任何问题的结果和建议，包括公司在控制措施上需要改进的方面。此外，还应包括有关发现的风险和信息，以及对公司投资者、监管机构和其他相关利益相关者的影响。总结内部审计人员不仅需要监督公司，而且他们的发现和建议也应用于改进内部

14、控制，减少公司的风险和损失。为了实现这一点，需要确保内部审计人员配备足够的人员和资源，并确保他们的工作计划覆盖公司存在风险的所有领域。最后，在完成测试和报告之后，需要采取行动解决问题，以促进整个公司的绩效和合规水平的提高。内部审计个人工作计划41、全面履行审计职责，提高审计监督能力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。3、改进审计计

15、划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。4、提高审计人员素质。不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。只有审计人员综合素质提高T,审计质量才能得到保证。内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提

16、供咨询意见：主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议；为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务,必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的.经济负担，而且会减少医院的收益，影响医院的长期发展；成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，及时发现成本管理中存在的主要问题、重大