3关于内部控制有效性的自我评价报告(旧版）.docx

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1、XXX股份有限公司董事会关于内部限制有效性的自我评价报告【重要提示：木提示文字在全E1报告时必需删除本自我评价报告模板适用于未全面实施内部限制配套指引的公司，按内部限制基本规范和交易所制定的上市公司内部限制指引要求而编制的自我评价报告。密色斜体字为运用者指引，其目的是供应应运用者进一步信息，完成自我评价报告时必需删除。 红色字为样本披露格式，一般状况下应按被审计单位实际状况修改，完成编制报表附注时，必需改为黑色宋体字。 评价报告中的正文字体为宋体字（数字字体为TimeSNeWROman）、字号为小四号，行距为1.5倍，段后间距0.5行。】一、董事会对内部限制报告真实性的声明XX股份有限公司（以

2、下简称“公司”或“本公司”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、精确性和完整性担当个别及连带责任。建立、健全并有效实施内部限制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部限制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部限制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标供应合理保证；而且内部限制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营状况的变更而变更。本公司内部限制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将马上实行整改措施。二、公司建立内部限制制度的目标和遵循的原则（一）公司

3、建立内部限制制度遵循的目标1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。2、建立行之有效的风险限制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。3、规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、精确和完整。4、建立良好的内部限制环境，堵塞漏洞、消退隐患，防止并刚好发觉订正错误、违规及舞弊行为，爱护公司资产的平安、完整。5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻实施。（二）公司建立内部限制制度遵循的基本原则1、全面性原则。内部限制应贯穿决策、

4、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。2、重要性原则。内部限制应在全面限制的基础上，关注意要业务事项和高风险领域。3、制衡性原则。内部限制应在治理结构、机构设置及权责安排、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的作用，同时兼顾运营效率4、适应性原则。内部限制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水同等相适应，并随着状况的变更刚好加以调整5、成本效益原则。内部限制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效限制三、公司内部限制基本状况为保证公司经营业务活动的正常进行，爱护资产的平安、完整和经营目标的实现，公司依据资产结构和经营方式、结合控股子公司详细状况、依据公司法、证券法、会

5、计法、企业内部限制基本规范及上市公司内部限制指引等有关规定及其他相关的法律法规，制定了原料选购、仓储物料管理、生产管理、市场管理、固定资产投资、会计核算和财务管理运作、子公司管理等一整套较为完整、科学的内部限制制度，并依据公司业务发展状况和经营环境的变更不断补充、完善。公司201X年12月31日内部限制制度建设状况及实施状况如下：（一）公司内部限制制度建设状况及实施状况公司建立了较为完善、健全、有效的内部限制制度体系，并能得到有效实行。（1）内部限制环境1）公司内部限制的组织架构2）发展战略3）人力资源4）企业文化5）社会责任（2）风险评估过程企业组织开展风险评估机制评价,应当以企业内部限制基

6、本规范有关风险评估的要求,以及各项应用指引中所列示主要风险为依据,结合本企业的内部限制制度,对日常经营管理过程中的风险识别、风险分析、应对策略等进行认定和评价。按风险来源分类1）识别、评估及应对外部风险2）识别、评估及应对内部风险按内部限制目标分类1） 战略风险2） 财务风险3） 市场风险4） 运营风险5） 法律风险(3)主要限制活动为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的限制政策和程序，主要包括:不相容职务分别限制、授权审批限制、会计系统限制、财产爱护限制预算限制、运营分析限制和绩效考评限制等。1)不相容职务分别限制2)授权审批限制3)会计系统限制4)财产爱护限制企业组织开展限制活动评价,

7、应当以企业内部限制基本规范和各项应用指南中的限制措施为依据,结合本企业的内部限制制度,对相关限制措施的设计和运行状况进行认定和评价。(4)信息系统与沟通企业组织开展信息与沟通评价,应当以企业内部限制应用指引第17号-内部信息传递、企业内部限制应用指引第14号-财务报告、企业内部限制应用指引第18号-信息系统等相关应用指引为依据,结合本企业的内部限制制度,对信息收集、处理和传递的刚好性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的平安性,以及利用信息系统实施内部限制的有效性等进行认定和评价。(5)对限制的监督企业组织开展内部限制监督评价,应当以企业内部限制基本规范有关内部监督的要求,以及各项

8、应用指引中有关日常管控的规定为依据,结合本企业的内部限制制度,对内部监督机制的有效性进行认定和评价,重点关注监事会、审计委员会、内部审计机构等是否在内部限制设计和运行中有效发挥监督作用。（6）其他（二）重点限制活动1 .对控股子公司的管理限制2 .对重大投资、对外担保的内部限制3 .对关联交易的内部限制4 .信息披露的内部限制5 .募集资金运用与管理的内部限制四、内部限制缺陷和异样事项的改进措施五、上一年度的内部限制缺陷及异样事项的改善进展状况（如有）六、内部限制自我评价（一）本公司已依据既定内部限制检查监督的安排完成工作，内部限制检查监督的工作安排涵盖了内部限制的主要方面和全部过程，为内部限

9、制制度执行、反馈、完善供应了合理的保证。（二）本公司依据逐步完善和满意公司持续发展须要的要求推断公司的内部限制制度的设计是否完整和合理，内部限制的执行是否有效。推断分别依据内部环境、风险评估、限制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行。（）本公司在内部限制建立过程中，充分考虑了行业特点和公司多年的管理阅历，保证了内部限制符合公司生产经营须要，对经营风险起到了有效限制作用；公司制订内部限制制度以来，各项制度均得到有效执行，对公司加强管理、规范动作、提高经济效益以及公司长远发展起到了主动有效的作用。（四）公司董事会认为公司已按企业内部限制基本规范的要求在全部重大方面有效保持了与财务报告相关的内部限制。（五）本自我评价报告业经全体董事审核并同意。XX股份有限公司董事会二OXX年X月X日