2023年内控填报附件材料——内部控制风险评估自评报告参考文档模板.docx

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1、XX单位内部控制风险评估自评报告本报告旨在对本单位的内部控制体系进行全面的风险评估，以确保单位经济活动的合规性、资产的安全性以及财务报告的准确性。通过此次评估，我们发现了一些潜在的风险点，并提出了相应的改进建议。现将结果报告如下：一、内部控制风险评估目标。根据行政事业单位内部控制规范（试行）要求，单位内部控制的目标主要包括五个方面：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果。以内部控制目标为导向，为便于更准确对风险进行识别、分类，在行政事业单位内部控制规范（试行）要求基础上，我们将单位内部控制风险评估的目标设定为八个方面

2、：经济活动合法合规风险、资产安全风险、资产有效使用风险、财务信息风险、防范舞弊风险、预防腐败风险、公共服务效率风险、公共服务效果风险。二、内部控制风险评估范围与方法。本次评价覆盖了本单位所有部门及业务流程，重点关注财务管理、资产管理、采购管理、合同管理、人力资源管理等关键领域。评价采用的方法包括但不限于文档审查、问卷调查、现场观察、抽样测试、访谈交流等。三、内部控制风险识别与评估。控制环境风险：单位在组织结构、职责分配、权责分离等方面存在一定程度的风险，例如，部分关键岗位职责不明确，可能导致工作责任不明确或重复履职等情况。风险评估风险：单位在风险评估过程中存在不足，如对外部环境变化敏感性不够，

3、可能导致未能及时识别和应对潜在风险。控制活动风险：部分业务流程存在设计缺陷或执行不力的情况,如审批流程不规范、授权制度不完善等，可能增加违规操作的风险。信息与沟通风险：单位在信息系统建设和内部沟通机制方面有待完善，如信息系统安全性不足、内部信息传递不畅等，可能影响单位运营效率和信息安全。内部监督风险：单位内部审计和监督机制尚不健全，可能导致潜在问题无法及时发现和纠正。四、内部控制风险评估下一步工作计划。基于以上评估结果，本单位将单位层面（内部控制机构设置、内部控制机制建设、内部控制制度建设、关键岗位人员管理、财务信息系统）、业务层面（预算管理业务、收支管理业务、资产管理业务、合同管理业务、建设项目管理业务）作为XX年内部控制风险防控的重点工作和改进方向，并采取以下措施做好内部控制风险防控工作：一是完善组织结构，明确岗位职责，提高工作效率。二是加强风险评估工作，建立定期风险评估机制，提高风险应对能力。三是优化业务流程，规范审批和授权制度，降低违规操作风险。四是加强信息系统建设，提高信息安全水平，确保内部信息传递畅通。五是完善内部审计和监督机制，加大对潜在问题的发现和纠正力度。五、结论。通过本次内部控制风险评估，我们认为本单位在内部控制方面存在一定程度的风险，但整体可控。为进一步提升内部控制水平，应积极采纳本报告提出的改进建议，并持续关注内部控制体系的建设和完善。