2020年(财务知识)建材公司银行贷款授信报告.docx

《2020年(财务知识)建材公司银行贷款授信报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2020年(财务知识)建材公司银行贷款授信报告.docx（43页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、（财务知识）建材公司银行贷款授信方案20XX年XX月三咬过去及赭工可以地执行的0蝴目1方案，网记下软岗有材料有限X公司授信箱直方案壹、授信项目基本情况1.借款人名称：材料有限X公司Z行业分类：金属及金.属矿批发3 .注册资本（万元）：10004 .企业规模（按国家标准）：小5 .授信尉:银行承兑汇票6金额（万元）：33007 .保证金比例%:408 .期限（月）:69 .利/费率：0.05%10 .担保方式及内容：抵押物名称：型钢11 .授信用途：借款人向银行申请开立银行承兑汇票，申请额度3300万元，保证金比例为40%,风险敞口额度为1980万元，用作购买钢材，以现货钢材作质押，中远物流X公

2、司对质押的钢材履行监管贵任.12 .仍款来源：企业销售收入.13 .提款及仍款方式：套次或务次提款，套次或多次仍款.借款人存入40%保证金，以现货钢材作质押，向供应商开具银行承兑汇票用于购买钢材.每次出库前，借款人向银行存入同等价值的保证金,且向银行提出申请，由银行货押中心向物流X公司出具出库通知书后，办理出库手续.借款人赎回质押的货物且补足每婚银行承兑汇票敞口额度后,银行为借款人段放颔度,循环开立银行承兑汇票。二、借款人运苜情况1.企业基本简介金属材料有限X公司注册资金100o万元，主要运营阿钢、通钢、河北津西、天津兆博等大型知名钢厂的槽钢、工字钢、角钢、H型钢等优质钢材.企业注册地点为长春

3、南司区工电路51号的哈西钢材市场，但于长春的哈东钢材市场、先锋钢材市场均有借款人的销售处也均设有仓库，银行选定哈东钢材市场的仓库作为银行授信质押物监笆地点，X公司仍于阿城、大连下设个分X公司，销售网络触及至陕西、内蒙、新疆、武汉、云南、贵州等地。X公司自成立以来，发展较为i三,资产规模已达233000万元14 借款人财务分析总结：1）、企业规模的分析；X公司资产总额为233万元，销售收入为4.6亿元，利涧总额为4222万元，属于小型流通企业.2）、盈利铝力和营运能力分析；红樱蹄IJ淘总颔为222.50万元；其中营业利润为4.222.50万元，占比为100.00%;本期企业盈利主要靠自身的运营，

4、利润的可靠性高，盈余质看较好,企业主营业务利润为：4,895.17万元，比上期增加1,521.87万元，增长率为：45.12%;本期主营业务收入4.64亿元,主营业务利润率10.54%,息税前营业利润率为9.34%,主营务收入上升，再加主营业务利沟率也上升，说明企业产品的市场价格整体上升，且且市场份额也增长。3）、流动性分析：企业财务报表体现，流动资产总额为23286万元,其中货币性资产（货币资金+短期投资）为6630万元，占比28.47%;预付款项为6477万元，占比27.81%,存货为10123万元，占比43.47%,存货占比比较高，主要由于X公司运营的钢材型号较多，企业预期钢材价格上涨囤

5、枳膏定库存，加上企业以货权质押形式授信敞口额度为4700万元.该X公司本期长期资产适合率为625.94,流动比率为1.74,速动比率为0.50均高于同行业平均水平，表明企业资产流动性较好，短期偿愦能力较强.4）、资本结构分析和长期偿债能力分析；企业本期资本总额为23302.12万元其中流动负债为13,371.07万元占比为57.39%;所有者权益为9,931.05万元，占比为42.62%；日常运营生产活动至要性t三强,资本总额比上期增加7,327.54万元，增长率为：45.87%.资本总额增加的原因如下：流动负债增加4,498.47万元，所有者权益增加Z829.07万元；从单项较上期相比较而言

6、,流动负债大幅增加，增加50.70%,主要为企业银行授信增加，主要体当下银行贷款增加8万元，应付票据增加4276万元，但应付票据中去掉50%的保证金，风险性负债增加2138万元.所有者权益大帼增加，增加39.83%,主要为主要为以前年度的利润没有进行股东分配，继续参和X公司运营.从企业资本整体来见，长期资本、流动资本均较上期熠加，流动资本指加的速度快于长期资本，资本总额增加，流动资本的比更增加，企业通过增资调整资本构成的结构.企业资产负债率为57.38%,低于同行业平均水平，表明企业长期偿债能力蛟强.5）、现金流分析；企业现金净流黑为1974万元，由于企业财务列帐错误将1400万元的融资款列入

7、销售商品所收到的现金，经调整企业运营活动净现金流为1288万元，筹资活动产生的净现金流为686万元.箱售商品收到的现金流为49145万元，是销隹收入的1.06倍，且运苕性现金流为正值,说明企业销售回款较有保证，现金流较为充足，短期仍款能力较强，但由于企业将扩大销售市场份额，销路较为畅通，拟向银行申请融资，扩大销售.三、项目经济效益评价1、借款申请人的运营情况、省理层的管理能力和仍款意愿；X公司的管理人员有着较丰富的行业和企业经验,于X公司运营规模不断犷大，收入水平逐年提高的同时，管理层较好的把握市场契机，犷大市场份额，体现该X公司较好的市场应变能力，X公司规模由小到大，从该X公司的投资、销售、

8、和银行合作等方面分析，管理层注生X公司信誉，管理作风务实、有效，该X公司先后于长春银行和招商银行、大庆广发银行发生授信业务，均按时偿仍贷款，未发生欠款现象仍款意愿明显2、借款申请人的财务情况借款人运苜情况正常,资产结构合理,借款人资产总额23302万元软产负债率57.38%.显示出较强的偿债能力,从盈利指标分析，借款人主营业务利润率为10.546%,总税前营业利涧率为9.34%,显示较强的盈利能力.借款人流动比率和速动比率分别达到1.74和0.5,均超出行业中位值,也证明借款人的短期偿债能力符合银行的信货标准。四、授信意见：、W：1,列出本次授信的优势和劣势;2、对本次授信的风险是否可控以及效

9、益和风睑能否平衡作出明确的判断;3、就关联风险隐患，提出具体的防范措施.该客户为黑龙江省销售型材规模皎大的企业，该企业通过该授信品种和其他银行具有较长的合作关系，合作模式较为清晰，且且银行通过动产静态质押，严格执行银行事先制订的提货出库流程.保证销售回款及时回笼，质押物由中远物流进行24小时的监控,银行按盯市价格逐日计算动态质押率，质押率上升超过5%,即要求申请人补充保证金或质押货物.如银行承兑汇票到期，货物未提完，申请人应归仍全部押贷款。银行按照规定的流程进行按时三i库，监控质押物足值.该第授信将累计开票可达20000万元，可沉淀存款8000余万元，创造手续赛收入10余万元，贴现收益40余万

10、元.t授信方案：1 .频3（万元）：33002 .授信期限（月）：123 .授信品种:银行承兑汇票4 .保证金比例：405 .期限伪）:66 .本次授信敬口（万元）：19807 .担保方式及内容：抵押物名称：40%保证金，另60%为型钢现货质押8 .授信前需落实条件：1）、授信启用前须提供申请人有权机构出具的同意向银行申请该第授信的有效决议,确保银行债权合法有效2）、和中远物流签订三方监管协议.【点评】该授信方案是针对小型企业做的授信方案，小型企业议价能力较弱银行可适当提高保证金比例增加银行的收益，另外加上现货质押，银行将企业的货我于手里，加上监管机构的监管,风险好控制，于这里提示大家的壹点是

11、做现货质押要充分考虑质押物的质押率，做好展坏的打算.夸旦发生风险及时变现货物来偿仍银行融资.案例十三河南盈德气体有限X公司授信调资方案壹、授信项目基本情况、基本情况1 .借款人名称：河南盈德气体有限X公司2 行业分类：燃气生产和供应业3 .注册资本（万元）：246004 .企业规模（按国家标准）：小5 .授信品种:流动资金贷款6 .金额内元）：1007 .保证金比例%:08期限（月）:369 .利/斐率：标准利率上浮5%10 .担保方式及内容：.抵押物名称拒J南盈德气体有限于南京钢佚集团江苏淮钢有限X公司的供气设备盈德气体天津钢售项目供气设备11 .授信用途：河南盈德气体有跟X公司现已送入快速

12、发展的阶段，明后年其规摸和利涧将于现有球隹续大帽度恪长.河南盈德气体有限X公司其自身的资质较佳，做资能力很强。通过多次营销，银行希望于现有的基础上授信总额增加到1亿元，期跟为三年期的流动资金贷款,主要用于企业项目配套的流动资金需要.12 .仍款来源销售收入,企业流动性较弱,短期偿债能力欠彳圭资产负愦率适中,长期偿款能力尚可,且执行按季仍款,授信风险可有效降低.第二仍款来源是以河南盈德气体有限X公司于南京钢铁集团江苏淮钢有限X公司的供气设法及天津盈德气体有限X公司全部机器设备抵押.13 .提款及仍款方式：套次或务次提款，套次或多次仍款,根据客户要求提取.t项目情况：X公司由于运营业绩优异，已完全

13、达到于境外上市的要求.先前由于其股东对企业发展前景十分见好，因此对其股权十分见重,但于近期河南盈德气体有限X公司决定于明年四季度于境外上市.河南盈德气体有跟X公司宙年有较大的进外采购需求，由于其信誉较好，和外商结算更多的是采用货到后付款的结算方式.银行希望于明年借助银行的信贷支持及人民币升值的契机，进壹步加大对河南盈德气体有限X公司国际业务的合作。二、借款人运苜情况1、河南盈德气体有限X公司下游企业均是大型的钢铁和化工企业，资金实力雄厚，气体费用于其生产成本中占比很小，但又是必须的生产原料，因此付款十分及时，资金回笼的情况好,河南盈德气体有限X公司有陆续签下山东日照钢铁项目、山东泰钢项目、张家

14、港特气项目、石家庄敬业集团项目、江苏扬州高新开发区供气项目、淮钢二期项目等多个大项目.待这些项目全部正式投产后其规模将于现有基础上噌长200%,税后利润将达到45000万元.上述项目于下半年将陆续投产，明年具销售收入预计将达到78000万元，税后利涧2.8亿元。2.借款人财务分析总结：1）、应收账款：年末余额为4387万。全部为1个月以内的应收账款,因为河南盈德气体有限X公司当月的气款懿是于第下个月和客户进行结算.2）、固定资产：年末余额为5.18亿元，较年初增长2.2亿元，主要是于广东跑裕丰钢铁项目及天津钢管有限X公司项目正式谡工投产产生的.3）、应付帐款：年末余额为3590万元，主要为河南

15、盈德气体有限X公司于建项目的应付设法款,其中杭航股份3200万元.4）、其他应付款：年末余额7799万元，其中：由于天津钢管项目发行的5000万元信托计划，向湘火走崎时拆借1317万元，向乾元盛达临时拆借714万元.5）、实收资本：年末余额为2亿元，较年初增长6287万元,为各股东的投入资金到位.河南盈德气体有限X公司注册资本2.46亿元.河南盈德气体有跟X公司资产规模达到6.4亿元，较上年增长16%;主营业务收入4.1亿元，较上年增长95%;净利润1.38亿元，较上年增长53%.企业正处于快速发展阶段.河南盈德气体有跟公司主营业务利润率45.5%,净资产收益率达到63.42%,企业的盈利能力相当强.由于河南盈德气体有限X公司采取的是物理压缩分离方法而且是通过管道输送.因此河南盈德气体有跟X公司基本上没有存货，其存货周转天数仅为2.9天.应收账款周转天数为25.3天，总资产周转率为69%,营运指标明显高于行业水平，企业的营运能力很强.河南盈德气体有限X公司流动比为0.46.速冻比为0.43,流动性指标较弱.这主要原因是河南盈德气体有限X公司所建项期固定资产投入较大，为稳妥起见，河南盈德气体有限X公司采取的是滚诩殳资的方法，建成壹个项目产生效益后，再投另壹个新项目.流动资产逐步转化成为固定资产.河南盈德气体有限X公司总资产为6.4亿元，固定资产净值达到5.18亿元，占比为81%.