【《农业银行柜台操作风险管理现状调查报告》9200字（论文）】.docx

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1、农业银行柜台操作风险管理现状调研分析报告目录农业银行柜台操作风险管理现状调研分析报告1图4.1农业银行总行组织架构图2表4.1农业银行主要部门24.1 开展操作风险专项治理活动44.1.1 明确指导思想与工作原则44.1.2 明确治理重点与任务目标54.1.3 规定主要内容与具体措施5表4.2农业银行常见的柜面操作风险问题及管理要求54.2 新系统集中作业平台的构建64.2.1 集中作业平台的功能优化6表4.3农业银行集中作业平台功能优化方式及涉及业务64.2.2 集中作业平台对操作风险管理流程的变更8图4.2基于集中作业平台的农业银行风险管理流程8表4.4农业银行主要的操作风险分类及负责部门

2、94.2.3 集中作业平台对操作风险的防范10第二章5农业银行柜台操作风险管理中存在的问题125.1 部分下级支行对操作风险认识不足，导致缺乏执行力125.2 风险管理部门的权责不足，影响风险防范力度125.3 集中作业平台上线后带来的操作风险问题13农业银行的前身是1951年成立的农业合作银行，在我国不同的发展时期，农业银行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行以及国有控股商业银行等不同的发展阶段。2010年7月农业银行分别在上海证券交易所和香港联合交易所，截止到2013年末，农业银行的总资产达到了145621亿元，各项存款余额为118114亿元，贷款余额为72247亿元，资本充足率达到1

3、1.86%,不良贷款率为1.22%,全年实现的净利润为1662.11亿元。下图中我们介绍了农业银行总行的组织结构：农村产业金融部农户信贷部机构业务部董事会股东大会数据中心/建议中心结算与现金管理部资产负债管理部审计局图4.1农业银行总行组织架构图农业银行总行下属共有32个一级分行，5个直属分行，307个二级分行，共有支行3520个，基层的营业网点共有超过一万九千家，并且在香港、新加坡、伦敦等国际金融中心都设有分行或代表处。农业银行是农业银行下属的32个一级分行之一。农业银行从1980年开始恢复建制，当下辖有16个二级分行，162个一级支行，1602个营业网点，机构总数在各个商业银行中名列前茅，

4、2012年末农业银行的各项存款余额达到6307.4亿元，比年初增加1115亿元；各项信用总量达到6192.7亿元，比年初增加831.4亿元；实现拨备后利润145亿元；共计纳税22.7亿元。表4.1农业银行主要部门业务分类具体业务部门刖台部口公司业务部机构业务部（保险代理中心）个人业务部农村产业金融部大客户部房地产信贷部国际业务部银行卡业务部后台部门资产负债管理部财务会计管理部运营管理部信贷管理部（贷审中心）电子银行部支持部门办公室人力资源部法律事务部科技部（计算机数据中心）监察部安全保卫部等同时农业银行还下设有多个经营管理的议事委员会，与风险管理相关的主要包括资产负债管理委员会、内部监督管理委

5、员会、资产风险管理委员会、内部经济纠纷裁决委员会。农业银行并没有专门设置风险管理部门，而是通过定期或者临时举行委员会会议，审议有关风险管理的事项，对风险管理工作进行指导。虽然在改革开放之后农业银行经历了快速的发展，但是也出现了一些因为操作失误、人员技术缺陷而导致的客户资产受损的问题，例如2005年农业银行的一个支行曾经出现了客户存款不翼而飞的问题，经过公安机关侦查发现是该支行的管理人员与客户发生过资金纠纷，然后借此事件盗取了客户的资金，虽然最后农业银行确认并赔偿了客户的损失，但是相关责任人仅仅被记大过处分，并没有受到刑事处罚。2010年又爆出农业银行下属的一个二级分行客户资金被盗刷，各处维权一

6、年仍没有结果的案件，给农业银行和农业银行的声誉造成了严重的负面影响。这些案件也暴露出了农业银行在操作风险层面的漏洞。作者在下文中首先根据农业银行对操作风险下发的文件、出台的制度介绍农业银行在进行操作风险管理建设现状，然后分析当前存在的问题，并结合国内外同业经验，提出针对性的完善建议。4.1 开展操作风险专项治理活动虽然农业银行各级别机构都有相关的风险管理部门，但是进入到2014年，新的风险管理问题依然突出，集中表现在操作风险事件频发、风险防控的外部形势日趋紧张、自身风险管理体系中尚有诸多问题。为了进一步完善农业银行柜台操作风险管理活动，在总行的指导下，农业银行开展了为期一年的操作风险专项治理活

7、动，实际上就是针对过去的几年间农业银行柜台操作风险频频爆发，导致客户资产受损,造成了较为严重的社会影响的问题展开的。该活动从2014年1月开始，经历了超过四个月的查摆分析阶段，以及五个月的整改治理阶段，当下活动已经进入到验收评价阶段，从治理效果来看，整个活动期间建立了很多风险管控制度，当下已经在发挥作用，起到了风险防范的效果。下文中我们将对此次活动中有关草组偶风险管理的问题进行集中分析。4.1.1 明确指导思想与工作原则风险管理首先应当明确一个指导思想，这个指导思想指明的是商业银行操作风险管理的目标。根据农业银行的文件，农业银行进行操作风险管控建设，其指导思想在于“按照全面、平衡、有效的风险管

8、理战略要求，以提高风险管理能力为核心，树立科学的发展观和正确的业绩观，紧紧围绕着影响全行经营发展、管理水平的关键环节和重点领域，深入开展专项整治，完善管理机制，强化风险意识，从根本上解决风险管理基础薄弱、内控管理水平低下的问题，促进全行风险管理能力持续提升。”综合文件中的措辞，农业银行进行操作风险管理，其目的在于扭转风险管理中存在较多问题，内部控制水平低下的问题，目标是提升农业银行的风险管理能力。农业银行明确的四个风险管理目标分别是： 以人为本，全员参与 标本兼治，着力治本 分级负责，条块结合 突出重点，注重实效虽然文件中的语言偏向官方，但是我们仔细品读也能够发现很多实际的东西。例如以人为本就

9、是强调人力因素在风险管控中的作用，全员参与是指风险管控应当覆盖到每一个员工，没有死角；标本兼职，着力治本是指要进行根本性的问题发掘，从体制和机制上改善操作风险管理薄弱的问题；分级负责是指省一级分行、二级分行以及各级支行应当在操作风险管理中协调合作，基层应当及时报告有隐患的操作风险，而上级分行则应当对下级分行、支行进行及时监督，上下级部门之间形成合力。4.1.2 明确治理重点与任务目标在操作风险治理过程中,农业银行指明了13个风险频发领域,分别是信贷业务、柜面运营、员工行为管理、财务管理、个人业务、电子银行、银行卡、IT业务管理。针对操作风险频发的H市和Z市两市，农业银行进行了重点清查，在完善操

10、作风险管理制度、业务办理流程优化以及追责等方面下大力气。农业银行的领导同志C明确认为此次专项治理工作的目标在于“使全行员工的风险意识明显提高，风险防控能力明显增强，全行风险防控长效机制初步形成，案件和风险事件得到有效遏制，操作风险状况明显改观，全行管理的科学化、精细化和制度化水平显著提升4.1.3规定主要内容与具体措施具体到各个风险频发领域，农业银行总结近年来出现的主要操作风险问题，并针对性地提出了如下的要求：表4.2农业银行常见的柜面操作风险问题及管理要求业务领域常见违规操作操作风险管理要求柜面运营员工盗取或挪用资金违规截留客户资金违规用印（真章真盖、真章假盖、假章真盖）及重要空白凭证加强员

11、工思想行为教育，落实整改职责，全面提高制度执行力，实现辖内无临柜员工盗取、挪用或违规截留客户资金重大案件，临柜印章、重要空白凭证管理、运营后台中心管理、资金清算等重点环节操作规范。通过进行风险管理集中整顿，农业银行取得了一定成绩，单从开始进行风险治理的第一季度来说，操作风险经济资本余额相较年初下降了7.29亿元，降幅高达15.24%,各月的资本月也呈现出明显下降的态势，月均降幅达到了1.19亿元；在全行资本总量上升的态势下，操作风险经济资本总量占比呈现出下降趋势，占到全行经济资本的9.83%,体现了操作风险管理工作的成果。在操作风险管理集中治理活动中，操作风险管理工作也呈现出新趋势，一方面是操

12、作风险经济资本技术呈现上升态势，另一方面是操作风险经济资本调整系数明显下降，说明全行操作风险管理水平有了较大幅度的提高，资本节约意识进一步增强。但是与此同时，操作风险管理仍然有较大的提升空间，根据农业银行内部关于操作风险经济资本运营情况的通报:农业银行及各下属机构的操作风险经济资本约束理念有待进一步加强，而操作风险经济资本不合理占用仍然存在，这些都是在未来的风险管理工作中需要着力改善的地方。4.2 新系统集中作业平台的构建前文中我们介绍的操作风险集中治理活动，实际上是一种“运动化”的风险管理方式，在此之前，农业银行曾经搭建了集中作业平台，并在全行范围内进行推广，农业银行期望通过搭建集中作业平台

13、，彻底解决当下操作风险凸显、客户要求提升等问题，将风险管控制度化。下文中我们将对这个新系统进行简要介绍，主要分析该系统对当下农业银行业务办理和操作风险控制的影响。在行文之前，我们先来介绍一下这套系统的基本情况。该系统由农业银行总行自主研发，并在全国各地、各个级别的分行、支行和分理处使用，该系统将网点的部分交易操作和控制功能集成到了作业中心，其主要特点是集约化处理和控制一体化。4.2.1 集中作业平台的功能优化该系统之所以被称为是“集中作业平台”，主要体现在集中作业、远程集中授权和集中监控三个层面。下面我们将对这三种功能以及平台上线后给农业银行的各项业务带来的优化状况进行介绍。表4.3农业银行集

14、中作业平台功能优化方式及涉及业务集中平台的内涵具体含义涉及业务集中作业传统作业流程改造为流水线作业前后台分离和工业化生产BOS作业区票据交换作业区代发工资作业区联行来账作业区网银落地作业区远程集中授权影像采集和电子档案平台为依托，将交易画面及业务凭证影响传输至授权人员终端，完成授权需要进行审批的大部分授权业务集中监控对所辖业务实行非现场监管和现场监管非现场监管现场监管综合分析作业通过引入该集中作业平台，农业银行在业务办理效率上有了显著的提升和优化,主要体现在以下几个层面：（1）柜面操作时间缩短、作业效率明显提升因为该集中作业平台对于最常见的汇兑、支票业务进行了标准化设计，一方面减少了参与到业务

15、操作中的员工的人数，另一方面缩短了业务办理的时间。集中作业平台上线之后，参与到汇兑业务中的员工由原来的两人降低为一人，单笔的对公汇出的汇款业务办理时间由420秒缩短至219秒，缩短了员工的作业时间和客户的等待时间，受到了员工和顾客的两方面好评。（2）作业质量显著提升因为平台对大部分的业务进行了规范化和流程化，减少了可以进行人为干扰的空间，所以业务办理质量呈现出显著提高的态势。农业银行在T市的一个二级分行营业部在平台上线之前多次出现开户手续审批不合规、手续残缺的问题，在平台上线之后，这个问题得到了彻底解决，根据T二级分行统计，上线后的三个月内因为资料不全、不合规而退回的开户申请达到了46份，降低了农业银行的营业风险。（3）加快了人力资源转型因为柜面业务不再需要大量的银行员工，所以缓解了银行网点员工数量短缺、员工工作压力大的问题。在集中作业平台上线后的三个月内进行统计，发现二级分行营业部能够平均减少一名柜员的人力需求，而各个支行网点则能够减少0.5名到1名柜员的人力需求，S省内的1600余个网点能够减少的人力资源需求达到上百人，这对于促进农业银行员工年轻化、知识化，加速人力资源队伍转型具有重要意义。根据农业银行总行信