【《S省村镇银行经营风险控制研究》13000字（论文）】.docx

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1、S省村镇银行经营风险控制研究目录-Vts411.412Jf目*41.3国内外研究现状51.3.1国外研究现状51.3.2国内研究现状61.3.3现状述评及趋势7二.商业银行经营风险的相关概述82.1商业银行经营风险的定义82.3当前我同商业银行经营风险的特点91、Eil,fc.92、93、口J94、,fe.96、力口102.4商业银行国际化经营风险识别102. 4.1一般风险识别10三、商业银行经营风险的成因及危害123.1我国商业银行经营风险形成的原因121、银仃风识淡薄122、缺乏相应的内控体系123、操作风险评估严重不足134、外部监督机制不健全133. 2商业银行经营风险的危害13四.

2、河南省村镇银行经营现状及风险144. 1河南省村镇商业银行简介144.2河南省村镇商业银行经营现状144.2.1财务预算执行情况144.2.2财务收入情况1542.3LLlf52k*154.3河南省村镇商业银行发展面临的问题154. 3.1传统粗放的管理体系限制了了中间业务的发展155. 3.2中间业务发展速度缓慢，缺乏创新能力16五.防范村镇商业银行经营风险的措施165.1 对河南省村镇银行经营现状提出改善措施161 .1.1加快行业结构调整，优化管理体系165 .L2拓展业务，提高效率165.2对河南省村镇银行风险提出防范措施175.2.2构建全面、全程的风险防范体系175.3信用风险的防

3、范措施175.4 商业银行利率风险和流动性风险的防范措施181、构建完善的内部风险管理机制182、健全独立的内部风险管理体系183、创新商业银行驾驭风险的产品195.5 商业银行操作风险的防范措施191、建设内部风险控制文化192、加强内控制度建设195. 6全面提升商业银行风险管理的能力20/、名吉IZtS2021一.绪论1.1 研究背景我国的商业银行在我国的金融体系中具有十分重要的地位，其面临的风险一直是金融界关注的焦点。由于其所面临的风险的多样性、复杂性、严重性，防范和化解其经营风险的工作一直举步维艰。随着经济全球化和我国改革开放的深入，商业银行所面临的经营风险，就显得更加突出，极易引发

4、全局性或区域性的金融危机，直接威胁到我国经济的健康发展。在目前全球经济一体化格局下，国际金融危机事件频频发生的现状和中国在加入世贸组织后面临来自国际银行业的冲击，均要求商业银行必须正视经营风险问题并且尽快提高风险识别和控制能力。由于我国目前缺乏完善的社会信用体系、商业银行产权制度不够明晰、尚未形成先进科学的经营管理机制以及经济制度转轨的成本转嫁，导致我国国有商业银行风险管理水平与国际先进的风险管理水平有较大的差距，在认识上也存在很大偏差。河南省村镇商业银行是由河南省村镇信用合作联社和河南省米东区村镇信用合作联社合并发起设立，始终坚持“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念，在市场竞争中，走出了

5、一条符合自身特点的地方银行发展之路。不失为村镇金融体系改革的一个借鉴。1.2 研究目的及意义自从2003年我国启动信用合作社改革以来，对村镇经济产生了很大的影响,一方面改革有利于村镇经济的发展；而另一方面在改革过程中也受到了阻力。村镇商业银行是村镇金融的中坚力量，村镇商业银行制度不健全，纷杂混乱，对于自己没有一个明确的定位，这会导致村镇经济发展变缓。所以本文深入研究村镇商业银行在经营发展过程中遇到的风险问题并提出解决方案，帮助村镇商业银行建立健全各自的制度，并能针对各地不同的发展情况做出不同的方案，并且建立一套对风险来临时的应对机制和面对风险的避险机制。理论意义上，本文研究的是村镇商业银行在担

6、任村镇金融中坚力量时体制不健全，同时在面临风险时规避风险的意识很薄弱，本文通过河南省村镇银行为例分析得出村镇商业银行主要面有村镇商业银行改制后的遗留问题、信贷管理机制不健全、缺乏高素质人才、借款企业中乡镇企业和农户贷款受自然灾害和经济波动影响大等主要问题。并以此提出了对策和建议：加强信贷管理内部控制、建立健全风险监管体系、分散集中风险、优化贷款结构、培养专业风险管理人才、加强信贷文化建设。这样可以帮助其更健康的发展，能够推进村镇经济快速发展和建立新村镇的步伐。现实意义上，商业银行风险关系到国家的金融安全和经济稳定，中国是一个农业大国，拥有很雄厚的农民基础，因此村镇商业银行的发展及各种制度的健全

7、显得尤为重要。本题通过剖析河南省村镇商业银行面临的主要风险及表现，对河南省村镇银行的风险控制机制提出了明确的思路和相应的措施。目的就是为了在严密的风险控制下，不断的提高经营水平和内部控制管理水平、提高同行业的竞争力、帮助农民提高生活水平且帮助村镇的经济发展，并能够为其他的村镇银行具有一定的借鉴作用。1.3 国内外研究现状1.3.1 国外研究现状国外村镇金融发展理论的演变。国外村镇金融发展理论大致经过了三个阶段的演变：一是农业信贷补贴论，也称农业融资论。它是在借鉴麦金农和肖的金融抑制理论分析发展中国家的村镇金融问题基础上形成的。认为一些制约因素的存在致使政府需要成立专门的金融机构为农业提供服务，

8、支持信贷供给先行的村镇金融战略，该理论不支持村镇非正规金融机构的存在。二是不完全竞争市场理论。学者们将斯蒂格利茨的金融约束理论运用到村镇金融领域形成了不完全竞争市场理论。认为村镇金融市场不是一个完全竞争市场,借贷双方之间存在着信息不对称，市场机制无法生长出一个村镇社会所需要的金融市场，政府必须适当介入补充市场。该理论为新模式的小额信贷提供了理论基础。三是金融创新理论。著名经济学家熊彼特在经济发展理论书中最先提出了创新理论，认为经济发展的动力在于组织、制度和技术创新。该理论包含内容丰富，仅在金融创新研究上就包括了三大方面，即金融制度创新、金融业务创新、金融组织结构创新等。这一理论为村镇金融理论发

9、展奠定了更坚实的理论基础，特别为新型村镇中小金融机构的创新发展和试验提供了广阔的空间和理论支持。斯蒂格丽茨(J.Stiglize,2006)从金融风险的扩散效应、传染效应来研究银行风险。认为某一银行出现支付危机，由于信息不对称，存款者无法辨别他们的存款银行是稳健运行的银行还是出现清偿力危机的银行。银行体系运行的不确定性会导致挤兑现象同时在好银行和坏银行发生;另一方面，由于银行之间存在着复杂的债权债务关系，必然使银行风险具有很强的传染性:这样，一旦某家银行产生问题产生“多米诺骨牌效应”，就会引发整个金融体系出现危机。因此，需要定期、准确地公布银行的相关经营信息，力争最大限度地实现信息的对称，以便

10、于存款者能够清楚地辨别他们的存款银行是稳健运行的银行还是出现清偿力危机的银行。有关中小村镇金融机钩及村镇金融服务的制度环境研究。Arun(2005)强调利用合适的规章制度以支持多样化的小额信贷服务。合适的规章制度可以发挥小额信贷的融资作用，即允许小额信贷机构动员储蓄以降低正规金融机构中出现的一些问题。GUtirreZ-Niet(2010)等人认为小额信贷机构是特别的金融机构，具有社会属性，并能产生利润。1.3.2 国内研究现状在村镇政策性金融的功能及定位方面，白欠先,谭庆华(2009)认为，当前我国村镇政策性金融应该具有基础功能、核心功能、扩展功能和衍生功能。基础功能是指服务功能和中介功能；核

11、心功能指资源配置功能；扩展功能指调节经济的功能；衍生功能特指村镇政策性金融的宏观控制功能。张靖霞(2013)指出，在目前我国村镇金融供不应求的情况下,政策性金融机构特别是作为政策性金融机构主体的农业发展银行应充分发挥其政策扶持、逆向选择、首倡诱导的功能定位，主动承担农业弱质经济体的前期成本，为农业、村镇和农民提供低利优惠贷款，配合政府产业政策，促进和保护农业生产经营，引导并提高商业性金融机构向“三农”提供金融服务的积极性，有效解决“三农”问题。关于村镇金融与村镇经济增长的关系研究。吴晓灵(2012)认为，应加快构建功能完善、分工合理、产权明晰、监管有力的村镇金融体系，支持社会主义新村镇建设和“

12、三农”发展。加快建立市场化的村镇金融风险补偿机制和市场退出机制促进村镇金融机构规范健康发展。关于现代村镇金融体系构建的研究。刘锡良(2011)认为我国村镇经济分散化同社会化大生产之间的矛盾日益突出，在客观上促使农户通过互助合作以提高进入市场的组织程度。而商业性金融总是与社会大生产相关联的，在村镇仍是小农经济的基本背景下，商业性金融是不合适的。作为以熟人社会信用为基础的村镇地区，合作制、合伙制的金融体系是我国当前村镇最合适的金融组织形式。从我国国内金融行业发展现状来看，村镇商业银行合规风险管理机制建设还有很长的路要走。比较突出的问题主要有，在组织建设方面还有没有成立专门的合规管理部门，现有相关业

13、务主要由审计或监察部门负责，主要工作肝展方式是按照监察管理办法开展常规巡查，而没有建立起一套科学完善的合规管理制度，合规管理缺乏长效约束性。因此，当前村镇商业银行要尽快着手制定解决合规管理中存在的问题的措施和制度，切实加强全行合规管理力度，这是所有村镇商业银行都需要认真面对的问题。1.3.3 现状述评及趋势国内外商业银行风险内控机制建设已取得了较大的成果，现在大量的国内外学术文献通过对商业银行监管、法制环境、信息披露、风险防控等方面进行了具体分析，针对商业银行的管理不严、人员的内部控制意识薄弱等问题，对如何完善商业银行内部控制提出了很多方案。但对村镇商业银行内部控制的相关实例分析的比较少，特别是对出现的一些案例的剖析比较少，未能达到十分显著的效果。所以本文将在国内外学术文献研究的基础上，结合改制后村镇商业银行的实际情况，收集、总结相关资料，特别是通过近年发生的一些金融案例的分析，进一步分析村镇商业银行存在的风险，对进一步完善村镇商业银行内控机制建设，提出切实可行的相关措施，力求为村镇商业银行的长期稳健发展方面做一定的探讨。二.商业银行经营风险的相关概述2.1 商业银行经营风险的定义风险在市场经济中是一个被普遍接受和广泛使用的名词，从某种意义上讲，市场经济也是风险经济。广义的银行风险，是指在资金的融通和货币资金的经营过程中，由于各种事