赫美集团：山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟收购方山县中云盛能源有限公司资产项目资产评估报告.docx

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1、)i1摘要2资产评估报告3一、委托人、产权持有人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况二、评估目的5三、评估对象和评估范围5四、价值类型63EL、彳古日6六、评估依据6七、评估方法8八、评估程序11十一、特别事项说明14十二、资产评估报告使用限制说明15十三、资产评估报告日16C产估报口附件目录17声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，

2、本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产清单由委托人、产权持有人申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认

3、；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师己经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评

4、估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟收购方山县中云盛能源有限公司资产项目评估报告摘要中天华资评报字(2024)第IOlo3号北京中天华资产评估有限责任公司接受山西鹏飞聚能新燃料有限公司的委托，对山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟收购方山县中云盛能源有限公司资产市场价值进行了评估，为拟进行的收购行为提供价值参考依据。根据评估目的，本次评估对象为方山县中云盛能源有限公司资产市场价值，评估范围是方山县中云盛能源有限公司于评估基准日的固定资产、无形资产土地使用权，具体评估范围以方山县中云盛能源有限公司提供的评估申报表为准。

5、评估基准日为2023年10月31日。本次评估的价值类型为市场价值。本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用成本法对方山县中云盛能源有限公司的资产进行评估，确定评估结论。根据以上评估工作，在评估前提和假设条件下，得出如下评估结论：评估结果：方山县中云盛能源有限公司资产账面值为1,063.88万元，资产评估价值(不含税)为1,258.99万元，增值额为195.11万元，增值率为18.34%。在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。本报告评估结论自评估基准日起一年内有效，即有效期至2024年10月30

6、日。超过一年,需重新进行评估。在使用本评估结论时，提请报告使用人关注以下事项：1 .方山县中云盛能源有限公司申报的站房及消防水泵房两项房产未办理不动产权证。企业提供房屋建筑物所占用土地使用权不动产权证书并承诺该部分资产属于其所有，对于因该部分资产权属可能造成的纠纷与评估机构无关。对于该部分资产，其面积是企业根据现场测量情况进行申报的，对企业申报面积，评估人员进行了抽查核实后以企业申报面积进行评估，如未来企业办理相关产权证书时其面积与申报面积不符，评估结果应根据产权证书载明的面积进行调整。2 .方山县中云盛能源有限公司评估结论不含增值税。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和

7、正确理解和使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文。Nk忠态善段S山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟收购方山县中云盛能源有限公司资产项目资产评估报告山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟收购方山县中云盛能源有限公司资产项目资产评估报告中天华资评报字（2024）第IOIO3号山西鹏飞聚能新燃料有限公司：北京中天华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，根据委托履行必要的资产评估程序，采用成本法，对山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟实施收购方山县中云盛能源有限公司资产在2023年10月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、产权持有人和

8、资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况本项目委托人为山西鹏飞聚能新燃料有限公司，产权持有人为方山县中云盛能源有限公司。资产评估报告使用人包括委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。除上述之外，任何得到报告的第三方都不应被视为资产评估报告使用人，资产评估机构和资产评估师也不对该等第三方因误用资产评估报告而产生的损失承担任何责任。（一）委托人简介：1 .企业名称：山西鹏飞聚能新燃料有限公司2 .企业性质：有限责任公司3 .注册资本：壹仟万圆整4 .注册地址：山西省吕梁市孝义市振兴街道办事处永福苑小区12号楼一层5 .法定代表人：许明

9、6 .成立日期：2024年01月17日7 .经营范围：许可项目：成品油零售（不含危险化学品）；燃气经营；燃气汽车加气经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：站用加氢及储氢设施销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；气体、液体分离及纯净设备制造；气体、液体分离及纯洁设备销售；充电桩销售；电动汽车充电基础设施运营；集中式快速充电站；充电控制设备租赁。（二）产权持有人简介：1 .企业名称：方山县中云盛能源有限公司2 .企业性质：其他有限责任公司3 .注册资本：壹佰万圆整4 .注册地址：方山县积翠乡南虎滩村5 .法定代表人

10、：郭秀明6 .成立日期：2018年10月10日7 .经营范围：许可项目：燃气经营；燃气汽车加气经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）8 .企业概况：方山县中云盛能源有限公司位于山西省吕梁市方山县积翠乡南虎滩村南侧25m处，项目于2018年11月2日经方山发展和改革局以V方发改综合备字（2019）97号备案，2020年10月26日开工建设，2021年11月29日竣工验收，项目总投资1300万元，总占地约11亩，其中5.91亩己办理土地权属证书，约5亩为租赁村委土地。站内主体工程包括站房、罩棚，配套1座消防泵房及消防水池，设置2

11、台60立方米LHG立式储罐，1台LNG双泵撬，4台LNG加气机及配套的工艺管线、电气、自控工程，涉及加气规模为6.0*10N立方米/42021年11月26日，方山县中云盛能源有限公司取得气瓶充装许可证，编号：TS421405055-2025o证载充装地址：方山县积翠乡南虎滩村，设备品种：气瓶，充装介质类别：冷冻液化气体，充装介质名称：液化天然气，备注：限汽车用。2021年12月16日，方山县中云盛能源有限公司取得燃气经营许可证，许可证编号：晋202105070002J,许可证有效期限：2021年12月16日至2024年12月15日。2018年10月10日，方山县中云盛能源有限公司成立，股东为赵

12、利芳，出资额100万元，持股比例为100%。2021年5月，根据方山县中云盛能源有限公司股东决定及修改后的章程，方山县中云盛能源有限公司原股东赵利芳将其持有的方山县中云盛能源有限公司100%的股权进行转让，其中：海元绿信息科技合伙企业（有限合伙）出资人民币45万元，占注册资本的45%,王完俊出资人民币40万元，占注册资本的40%,郭丁斌出资人民币15万元，占注册资本的15%。，本次股权变更后，注册资本仍为人民币100万元。上述股权变更及资本变动事项均己办妥变更登记手续。截至评估基准日2023年10月31日，方山县中云盛能源有限公司股权结构如下表:股东名称出资额（万元）持股比例上海元绿信息科技合

13、伙企业（有限合伙）4545%王完俊4040%郭丁斌1515%合计100100%9 .项目背景：为了满足公司战略规划和业务拓展需求，拟拓展新的业务领域，提升未来的增长潜力、市场竞争力和盈利能力，进而实现公司长久、持续发展。深圳赫美集团股份有限公司（出资2550万元，持股比例51%）和山西鹏飞绿色能源投资有限公司（出资2450万元，持股比例49%）于2024年1月15日共同出资设立山西鹏飞氢美能源绿色发展有限公司，2024年1月17日山西鹏飞氢美能源绿色发展有限公司（出资IoOO万元，持股比例100%）,设立山西鹏飞聚能新燃料有限公司。为加快进行综合能源岛业务布局，山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟进行

14、加气站资产收购。（三）委托人和产权持有人之间的关系山西鹏飞聚能新燃料有限公司和方山县中云盛能源有限公司为交易关系。（四）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况无。二、评估目的本次评估目的为对方山县中云盛能源有限公司资产进行评估，提供其在评估基准日的市场价值，为山西鹏飞聚能新燃料有限公司拟收购资产所涉及的方山县中云盛能源有限公司资产价值提供参考依据。本次资产评估对应的经济行为已经山西鹏飞聚能新燃料有限公司总经理办公会及方山县中云盛能源有限公司股东会批准。相关经济行为批准文件已经收录于本资产评估报告的附件中。三、评估对象和评估范围（一）根据评估目的，本次评估对象为方山县中云盛能源有限公司

15、资产市场价值。（二）根据评估目的及上述评估对象，本次评估范围为方山县中云盛能源有限公司于评估基准日固定资产和无形资产土地使用权。评估基准日未经审计的总资产账面值为1Q63.88万元。方山县中云盛能源有限公司纳入评估范围的资产类型、账面构成如下：金额单位：人民币万元项目账面价值固定资产884.75无形资产179.13资产总计1,063.881.对资产价值影响较大的单项资产或者资产的基本情况;评估范围内房屋建筑物座落于吕梁市方山县积翠乡南虎滩村，房屋建筑物共计2项，为站房和消防泵房，总建筑面积389.24平方米，站房为砖混结构，消防泵房为钢混结构，于2021年11月竣工验收，经评估人员现场勘查，建筑物主体结构完好，装饰装修状况良好、水、电、暖等安装工程运行正常。构筑物共计8项，主要为石坝、围墙、罩棚、地面硬化、消防水池，均为站内生产运行配套，目前构筑物全