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1、物业公司财务做账模板及会计账务处理做账流程:1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证。2、根据记账凭证登记各种明细分类账。3、月末作计提、摊销、结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总账。4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。5、编制会计报表,做至瞰字准确、内容完整,并进行分析说明。6、将记账凭证装订成册,妥善保管。1.月初查看本月的征期,规划自己的财务工作进度。(建议把每月的征期标注在日历上,方便随时看)2 .根据原始凭证或者原凭证汇总表在财务软件里填制记账凭证(建议把科目代码打印出来贴在办公桌前,调制凭证时可以
2、直接输入科目编码,例如库存现金100l直接输数字,把常用摘要也设置成好,用的时候直接选择)3 .审核记账凭证4 .记账5 .对账(重点关注账上的销项税与开票系统还有税局网站的逻辑关系,一般账上的销项税大于等于开票系统)6 .结账7 .出财务报表并打印8 .勾选进项税发票(这项贯穿始终,因为你要保持税负,所以时刻关注进项税应该勾选多少的问题)9 .打印进项发票汇总清单,销项发票汇总清单进行再次核对10报税IL打印报税资料,打印记账凭证12 .装订记账凭证13 .把本月记账凭证、财务报表、报税资料、进项发票、合同等整理归档(账本每年结束了再打印)物业公司账务处理一、企业基本信息企业名称:某某物业管
3、理有限公司统一社会信用代码证注册地址:电话:法人代表:注册资金:股权架构:A股东70%B股东30%企业类型:有限责任公司经营范围:物业管理,房屋出租,租赁代理服务,保洁服务,保安服务,机动车公共停车服务,代缴费及充值服务(水电),房屋修缮服务,维修电器服务。账户信息:账号:管理大厦名称:XX大厦二、企业组织架构总经办、行政部、财务部、保安部、保洁部、后勤部、客服部三、主要的账务处理1 .收到投资款(附单据:银行回单、收据)借:银行存款贷:实收资本2 .银行开户套餐费,包括U顿,网银,回单卡,短信(附单据:银行回单)借:财务费用-手续费贷:银行存款3 .用回单卡取现(附单据:自助柜员机客户凭条)
4、借:库存现金贷:银行存款4,交印花税(附单据:税务局电子交款凭证、银行回单)借:税金及附加贷:银行存款5,预付办公室装修费(附单据:付款申请单、银行回单)借:预付账款-XX公司贷:银行存款6 .购买防伪税控系统及专用设备(附单据:费用报销单、发票)借:管理费用-办公费贷:库存现金7 .购买电脑(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:固定资产-电脑贷:银行存款8 .购买办公桌椅(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:固定资产-办公桌椅贷:银行存款9 .购买财务软件(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:无形资产-财务软件贷:银行存款10 .购买物业管理系统(附单据:付款申请单、发票、银行回
5、单)借:无形资产-物业管理系统贷:银行存款11 .承包停车场(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:预付账款贷:银行存款12 .购买灭火器(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:主营业务成本贷:银行存款13 .购买打印机(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:固定资产-打印机贷:银行存款14,预付定制工服款(附单据:付款申请单、银行回单)借:预付账款贷:银行存款15 .员工预借差旅费(附单据:借款单)借:其他应收款贷:库存现金16 .员工报销亥瘴费(附单据:费用报销单、发票)借:管理费用-办公费贷:库存现金17 .收取装修押金(附单据:装修押金统计表、银行回单、收据)借:银行存款贷:其他
6、应付款-装修押金18 .缴纳电话费(附单据:费用报销单、发票)借:管理费用-办公费贷:库存现金19 .购买停车场道闸设备并安装完成(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:固定资产-停车场道闸设备贷:银行存款20 .采购办公用品(附单据:费用报销单、发票)借:管理费用-办公费贷:库存现金2:L购买修理用五金工具(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:周转材料-低值易耗品-五金机电贷:银行存款22 .购买工服到货并支付余款(附单据:发票付款申请单、银行回单)借周转材料-低值易耗品-工装贷:预付账款银行存款23 .员工报销差旅费(附单据:差旅费报销单、火车票、出租车票、住宿票)借:管理费用-差旅
7、费贷:其他应收款一个人库存现金24 .购买垃圾桶、垃圾袋、清洁刷等清洁用品(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:周转材料-低值易耗品-清洁工具贷:银行存款25 .保洁部领用清洁用品(附单据:物品领用申请单、物品领用明细单)借:主营业务成本贷:周转材料-低值易耗品-清洁工具26 .购买劳保用品,劳保手套,防尘口罩(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:周转材料-低值易耗品-劳保用品贷:银行存款27 .领用劳保用品(附单据物品领用申请单、物品领用明细表)借:主营业务成本贷:周转材料-低值易耗品-劳保用品28 .租入大厦公共区域绿植(附单据:付款申请单、发票、银行回单)借:主营业务成本贷:银行
8、存款29汇总本周停车收入(附单据停车费收入汇总表)注意:小规模收停车费征收率5%借:库存现金其他货币资金-支付宝其他货币资金-微信贷:主营业务收入-停车费收入应交税费-应交增值税30.停车费现金收入存入银行(附单据:现金缴款单)借:银行存款贷:库存现金3:L收取物业费(附单据:物业费收入汇总、发票、银行回单)借:银行存款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税32 .退还装修押金(附单据:装修押金退还汇总表、收据客户联、银行回单)借:其他应付款-装修费贷:银行存款33 .后勤部领用五金配件(附单据:物品零购申请单、物品零购统计表)借:主营业务成本贷:周转材料-低值易耗品-五金机电34 .代收水电费
9、(附单据:水电费代收汇总表、银行回单、收据)借:银行存款贷:其他应付款-水费其他应付款-电费35 .支付水费(附单据:支付水费汇总表、付款申请单、发票、银行回单)借:主营业务成本其他应付款-水费贷:银行存款36 .支付电费(附单据:支付电费汇总表、付款申请单、发票、银行回单)借:主营业务成本其他应付款-电费贷:银行存款37 .摊销停车场承包费(附单据:停车场承包费摊销表)借:主营业务成贷:预付账款38 .摊销无形资产(附单据:无形资产摊销表)借:管理费用-摊销表主营业务成本贷:累计摊销39 .计提员工工资(附单据:工资表)借:管理费用-工资主营业务成本贷:应付职工薪酬-工资40税控盘全额抵减增值税(附单据税额抵减情况表)借:应交税费-应交增值税贷:管理费用-办公费4:L计提附加税(附加税计提表)借:税金及附加贷:应交税费-应交城市维护建设应交税费-应交教育费附加应交税费-应交地方教育费附加42 .计提印花税(附单据:印花税计提表)借:税金及附加贷:应交税费-印花税43 .结转损益借:主营业务收入贷:主营业务成本税金及附加管理费用财务费用本年利润44 .计提企业所得税(附单据:所得税计算表)借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税45 ,结转企业所得税借:本年利润贷:所得税费用